International Development Research Centre

Centre de recherches pour le développement international

ADVANCING WOMEN FINANCIAL INCLUSION IN

AFRICAN FRANCOPHONE COUNTRIES

CAMEROUN

RAPPORT FINAL
Septembre 2019
Table des matières

Table des matières ..................................................................................................................... ii

Sigles et abréviations................................................................................................................. iv
Liste des tableaux ...................................................................................................................... vi
Liste des graphiques .................................................................................................................. vi
Liste des annexes....................................................................................................................... vi
Liste des photos......................................................................................................................... vi
Introduction................................................................................................................................ 1
Cadrage conceptuel.................................................................................................................... 2
L’inclusion financière au Cameroun : bref état des lieux ........................................................... 3
Une diversité d’acteurs........................................................................................................... 3
Les banques......................................................................................................................... 3
Les compagnies d’assurance ............................................................................................... 4
Les établissements de microfinance ................................................................................... 5
Les tontines ......................................................................................................................... 6
L’état et les institutions d’appui ......................................................................................... 7
Des lois et institutions existantes, mais statiques face à un environnement économique et
financier dynamique ............................................................................................................... 7
Les questions de recherche ........................................................................................................ 8
Méthodologie de la recherche ................................................................................................... 9
La méthode de recherche : l’approche qualitative .............................................................. 10
Echantillonnage .................................................................................................................... 10
Le choix des enquêté(e)s ............................................................................................... 11
Outils et techniques de collecte de données ....................................................................... 16
Revue documentaire ......................................................................................................... 16
L’observation..................................................................................................................... 16
L’entretien ......................................................................................................................... 17
Les focus group discussion ............................................................................................ 17
Les récits de vie ............................................................................................................. 17
Démarche de la recherche.................................................................................................... 18
Enquête préliminaire ........................................................................................................ 18
L’enquête .......................................................................................................................... 19
Les facilitateurs ................................................................................................................. 19

ii
 Le contact direct avec les promotrices d’activité ............................................................. 19
Le recours aux instances gouvernementales .................................................................... 20
A propos de l’éthique de la recherche.............................................................................. 20
Saisie traitement et analyse des données ........................................................................ 21
Les sites .................................................................................................................................... 21
La région du Centre .............................................................................................................. 22
La région du Littoral .............................................................................................................. 23
La région de L’Ouest ............................................................................................................. 24
L’inclusion financière au Cameroun : un contexte contraignant, mais des acteurs résilients 24
Les produits utilisés par les entrepreneures ........................................................................ 26
Les services d’épargne et de crédit................................................................................... 26
Pour les très petites entreprises ................................................................................... 27
Pour les PE, les ME, et les GE ........................................................................................ 30
L’assurance........................................................................................................................ 33
Pour les ME et les GE..................................................................................................... 33
Pour les TPE et les PE .................................................................................................... 34
Les transactions financières .............................................................................................. 37
Les transferts d’argent via les agences ......................................................................... 37
Le mobile money ........................................................................................................... 40
Conclusion ................................................................................................................................ 46
Bibliographie ............................................................................................................................ 52
Annexes .................................................................................................................................... 57

iii
Sigles et abréviations

BEAC : Banque des Etats de l’Afrique Centrale

BM : Banque Mondiale

BTP : Bâtiment et Travaux Publics

CAMCCUL : Cameroon Cooperative and Credit Union Limited

CEMAC : Communauté Economique et Monétaire des Etats de l’Afrique centrale

CIMA : Conférence Interafricaine des Marchés de l’Assurance

COBAC : Commission Bancaire de l’Afrique Centrale

ECAM : Enquête Camerounaise Auprès des Ménages

EMF : Etablissement de microfinance

FEICOM : Fonds spécial d’équipement et d’intervention intercommunale

FIDA : Fonds International pour le Développement Agricole

FMI : Fonds monétaire international

FNE : Fonds national de l’emploi

FOGAMU : fonds de garantie mutuel

FOGAPE : Fonds d’Aide et de Garantie aux PME

GICAM : gouvernement inter-patronal du Cameroun

INS : Institut national des statistiques

MINPMEESA : Ministère des Petites et Moyennes Entreprises, de l'Economie sociale et de

l'Artisanat

OHADA : Organisation pour l’Harmonisation en Afrique du Droit des Affaires

PAS : Programme d’Ajustement Structurel

PIAASI : Programme Intégré d’Appui aux Acteurs du Secteur Informel

PIB : Produit intérieur brut

iv
PME : Petite et moyenne entreprise

PMI : Petite et moyenne industrie

PNB : Le produit net bancaire

PNUD : Programme des Nations Unies pour le développement

RGE : Recensement général des entreprises

RGPH : Recensement général de la population et de l’habitat

SFI : Société financière internationale

SNI : Société nationale d’investissement

UNCDF : United Nations Capital Development Fund

v
Liste des tableaux

Tableau n° 1 : Critère d’évaluation pour la constitution de l’échantillon ................................ 14

Tableau n°2 : Effectif global de l’échantillon par sexe et par région ...................................... 15

Liste des graphiques

Graphique n° 1 : Schéma de l’Inclusion financière pour les TPE au Cameroun ....................... 46

Graphique n° 2 : Schéma de l’Inclusion financière pour les PE au Cameroun ......................... 47
Graphique n° 3: Schéma de l’Inclusion financière pour les ME au Cameroun ........................ 47
Graphique n° 4 : Schéma de l’Inclusion financière pour les GE au Cameroun ........................ 48

Liste des annexes

Annexe n° 1 : Guide de focus group ......................................................................................... 58

Annexe n° 2 : Grille d’analyse focus group............................................................................... 62
Annexe n° 3 : Guide d’entretien ............................................................................................... 64
Annexe n° 4 : Grille d’analyse des entretiens .......................................................................... 66

Liste des photos

Photo n° 1 : Observation directe avant le recueil d’un récit de vie ......................................... 16

Photo n° 2 : Focus group entrepreneure TPE transformation agropastorale (15 millions de
CA) ............................................................................................................................................ 17
Photo n° 3 : Recueil récit de vie d’une entrepreneure d’une PE d’élevage. ............................ 18
Photo n° 4 : Signature des autorisations d’utilisation d’informations et d’image................... 20
Photo n° 5 : Tontine organisée par des entrepreneures de TPE d’unité de transformation de
lait (environ 4 millions de CA) .................................................................................................. 29

vi
Introduction

Les femmes, les jeunes, les ruraux, les pauvres, ou les personnes les moins instruites
évoluent souvent en marge des différentes sphères qui constituent la société. 1 Cependant,
loin de subir cette situation, ils/elles parviennent à se créer des espaces, et à agir de façon
différente, mais cohérente et rationnelle, face à un environnement qu’ils/elles finissent par
influencer par les choix et stratégies qu’ils/elles élaborent (Fall A.S., 2003).

Pour en venir au cas particulier des femmes d’Afrique subsaharienne, notamment sur le plan
économique, il apparaît que ces trois dernières décennies, elles ont su « transgresser les
cadres institués » qui ne favorisaient pas toujours leur développement, en créant des niches
innovantes à travers d’initiatives formelles ou pas (Schumpeter J.A., 1945 ; Fall A.S., 2007).
Bien que cette propension à évoluer en dehors du circuit économique « traditionnel » soit le
produit du passé colonial de la plupart des pays africains 2, et qu’elle concerne toutes les
couches de la société, les femmes sont les plus nombreuses à investir dans ce secteur
économique dit parallèle (Fall A.S., 2003).

Au Cameroun en 2009, 93 969 entreprises et établissements modernes avec 89%

d’entreprises individuelles et 11% de forme sociétaire ont été recensés. Il a de ce fait été
établi que, seuls 386 263 travailleurs permanents dont 281 972 hommes (73%) et 104 291
femmes (27%) y étaient actifs (Recensement Général des Entreprises, 2009). Ces chiffres
cumulés aux 264 535 fonctionnaires recensés (y compris le personnel des forces armées) en
2013, expliquent en partie le taux de chômage élevé 3 de la population active, ainsi que son
implication accrue dans le marché dit « informel », et plus encore celui des femmes, vu le
faible pourcentage de celles qui bénéficient d’un emploi salarié.

Or, ce secteur présente de faibles rendements et revenus, aggravant de ce fait la situation

économique de ces dernières. De plus, n’ayant pas de revenus et des biens conséquents,
leur permettant de constituer une garantie pour l’obtention de crédits indispensables au
financement de leurs entreprises, elles demeurent pour la plupart en situation de pauvreté.

1
Les domaines de la politique ou les instances de prise de décision, l’économie, les finances…sont des espaces
au sein desquels on observe parfois une participation passive ou faible de ces groupes sociaux.
2
Pour Fall, le contexte historique en Afrique, d’une économie essentiellement basée sur une économie tournée
vers « l’approvisionnement de la métropole coloniale », et dont les Etats africains ont hérité, a contribué à
renforcer le délaissement des secteurs plus à même de créer des richesses.
3
Qui depuis 1996 où il a atteint les 12,6%, n’a pas excédé 7% (Banque Mondiale).

1
D’où la nécessité de créer un cadre favorisant leur accès aux ressources financières pour le
développement de leurs activités.

Cadrage conceptuel

Entrepreneure

Une discussion à la lumière des points de vue de Schumpeter J.A., Weber M., et Granovetter
M. (1935 ; 1964 ; 1985) permet d’aboutir à une définition du concept d’entrepreneur. Il
s’agit d’un individu indépendant, qui fait le choix d’auto-entreprendre ; qui se positionne
comme leader, chef, puisqu’étant à l’origine de l’initiative de création d’une organisation à
travers laquelle il est capable de proposer de nouvelles combinaisons de ressources pour la
production de biens et/ou services en vue de la satisfaction des besoins dans son
environnement. Est considéré comme entrepreneure dans le cadre de cette étude toute
personne ayant créé une très petite, petite, moyenne ou grande entreprise, ayant des
employés ou pas, évoluant dans un secteur d’activité et une filière quelconque et capable de
générer un chiffre d’affaires lui permettant de maintenir ou de développer son entreprise.

Inclusion financière

L’inclusion financière est pour la Banque Mondiale, «la possibilité pour les individus et les
entreprises d’accéder à moindre coût à toute une gamme de produits et de services
financiers utiles et adaptés à leurs besoins (transactions, paiements, épargne, crédit et
assurance) proposés par des prestataires fiables et responsables, l’accès à un compte
d’opérations courantes constituant la première étape » (2014).

Tadjudje W. va dans le même sens, en la désignant comme l’offre de services financiers et

bancaires de base à faible coût pour des consommateurs en difficultés et exclus des services
traditionnels (2016). Pour Jim Yong Kim président de la Banque mondiale, « l’accès aux
services financiers peut être une passerelle pour sortir de la pauvreté », d’où la nécessité
d’offrir ce service au plus grand nombre.

2
Services financiers

Cette notion renvoie à deux éléments : les prestations financières et les produits financiers:
Les prestations financières sont les actes proposés à la clientèle et exécutés sur son initiative
et/ou pour son compte par un intermédiaire financier. Tandis que les produits financiers
désignent des opérations et/ou des actifs financiers, dont sont l'objet des capitaux, et qui
sont réalisés à l'initiative et/ou pour le compte de la clientèle par un intermédiaire financier
(banque, compagnie d'assurance, société de bourse ou autres). Ce sont les dépôts, les
crédits, l'assurance vie, les plans d'épargne, les parts et actions (Bernou et Sadni Jallab,
2002). Dans cette étude, il sera question d’analyser l’accès des entrepreneur(e)s
camerounais aux dépôts, crédits, épargne, transactions financières.

L’inclusion financière au Cameroun : bref état des lieux

Au Cameroun, moins de 20% des hommes et 10 % des femmes ont un compte auprès d'une
institution financière formelle (BM, 2014). L’institution financière formelle étant les banques
traditionnelles, les institutions de microfinance, et les compagnies d’assurance.

Une diversité d’acteurs

En plus des institutions financières, le champ financier camerounais présente plusieurs

acteurs, qui chacun, joue un rôle dans l’accès des particuliers, et des entrepreneur.e.s aux
services financiers.

Les banques

De façon générale, le Cameroun se positionne dans la zone CEMAC comme leader. Sur le
plan financier, c’est le pays de la région qui compte le plus grands nombres d’établissements
bancaires et financiers agréés. Le produit net bancaire (PNB) se situait en 2008 à près de 163
milliards contre 60 milliards en 2002. En plus de la BEAC, les établissements de crédit
peuvent être regroupés en deux groupes : les banques de dépôt et les banques spécialisées.

3
Les banques de dépôt reçoivent des dépôts de fonds à vue et à terme, et effectuent les
opérations de crédit. Au Cameroun, les banques agréées COBAC sont majoritairement des
banques de dépôts. En 2014, le pays comptait 14 banques qui se partageaient un marché où
le taux de bancarisation est estimé entre 7 et 10% de la population active (BEAC, 2014).

Les banques spécialisées ont à charge, les crédits à moyen et long terme et les prises de
participations. Elles utilisent leurs propres ressources ou font appel aux dépôts à terme
d’une durée maximale de deux ans. En plus de quatre institutions qui fonctionnent
actuellement et interviennent dans le domaine des infrastructures routiers, l’emploi et
l’habitat (SNI, FEICOM, FNE, CFC), le Cameroun a assisté dans les années 1980, à la faillite de
plusieurs autres sociétés 4. L’Etat camerounais à travers le ministère des PME envisage
cependant de renouveler l’expérience avec l’appui technique de la banque américaine
Standard Chartered Bank of Cameroon et l’apport financier du PNUD 5 afin de créer une
société camerounaise de financement des PME (SCFPME), et une banque agricole. Un
établissement de cautionnement mutuel, le Fonds de garantie mutuel (FOGAMU) est en
cours de création. Sous l’impulsion du gouvernement inter-patronal du Cameroun (GICAM),
et avec la participation des principales banques de la place, il permettra de pallier la
difficulté de financement des PME.

Les compagnies d’assurance

Au Cameroun, le secteur des assurances se compose des régulateurs du marché, des

opérateurs du marché et des professions connexes.

• Les régulateurs du marché veillent au bon fonctionnement du marché des assurances

en élaborant les textes réglementaires et en organisant la surveillance générale dudit
marché (CIMA et Ministère des finances).

• Les opérateurs du marché comprennent les compagnies d’assurances qui proposent

les produits d’assurances relevant de l’IARD (Incendie, Accident, Risques Divers et
Transport) et de Vie. Et les intermédiaires d’assurances qui sont des relais entre le

4
Il s’agissait principalement du FONADER, spécialisé dans le financement de l’agriculture, du FOGAPE qui
finançait les PME, et la BCD chargée du financement des projets du développement. Comme nous le signifions
plus haut, ont été liquidés suite à des problèmes de gestion et de mal gouvernance.
5
Ministère des PME/PNUD, Séminaire international sur «Comment créer et gérer des banques vouées au
développement des PME en Afrique : cas de l’Asie? », 2006.

4
 clients et les compagnies d’assurances par l’apport auxdites compagnies des affaires
négociées pour leur compte auprès des potentiels assurés. Ce sont les courtiers
d’assurances les agents généraux d’assurances, les mandataires salariés, les
mandataires non-salariés.

• Les professions connexes sont les experts techniques dont les tâches consistent à
évaluer sur demande de tiers, les sinistres survenus ou d’effectuer des études
relatives à la détermination de la valeur des réparations de ces sinistres. Cette
profession est sous la tutelle du Ministère en charge des Assurances qui veille au
respect des dispositions de la loi N° 90/037 des 10.08.1990 portant organisation de
cette profession, et a pouvoir d’injonction et de sanction (CPET, 2015).

Les établissements de microfinance

La microfinance représente 15% des dépôts et 10% des crédits du système bancaire
camerounais. En 2008, elle comptait 460 EMF repartis en 206 EMF indépendants et 254 EMF
affiliés à un réseau. Elle se déploie à travers 998 agences, dont 525 sont installées en zone
urbaine et 473 en zone rurale. Les EMF des zones urbaines se retrouvent principalement à
Douala (169) et à Yaoundé (155 agences). Les régions du Nord-Ouest, Centre, Littoral, Ouest
et Sud-Ouest regroupent plus de 80% des guichets d’EMF au Cameroun.

Ces points de vente sont généralement ouverts par les EMF de 1ère catégorie (718 agences),
en particulier par ceux évoluant en réseau qui recensent 389 agences dont 230 pour le
réseau CAMCCUL ; sa part du marché dans la distribution du crédit est de 29%, contribue à
hauteur de 802 millions à la constitution des provisions.

Les ressources collectées par les EMF auprès des épargnants sont principalement des dépôts
à vue (80%), ce qui rend difficile leur mobilisation pour refinancer le fond de crédit. Le taux
d’inclusion financière mesuré par Global Findex au Cameroun était de 15% en 2011, et les
statistiques présentées dans la SNFI font état d’un taux de bancarisation inférieur à 10% de
la population totale. Environ 1,5 millions d’individus ont recours aux services d’un
établissement de microfinance, pour une demande globale évaluée entre 6 et 12 millions
d’individus.

5
Les tontines

Les groupes de sociabilité pour avoir accès au financement sont la plupart du temps, les
organisations sur lesquelles les entrepreneur.e.s et même les particuliers s’appuient pour
avoir accès aux services financiers. Ils sont constitués sur la variable ethnique (association de
villages ou de groupement), ou par affinités (club d’amis, voisins…) et sont une pratique
courante au Cameroun.

Avec le taux d’urbanisation qui ne cesse de croître, et les difficultés qu’il entraîne, le
mouvement associatif dans les espaces urbains continuent de s’intensifier. On a assisté dans
les années 1960, à une transposition, de la pratique tontinière des campagnes vers les villes.
Les femmes évoluant dans le secteur informel s’organisaient alors en association, en
mettant ensemble (cotisation) des biens de consommation tels que le savon ou de l’huile de
cuisson, ou de l’argent dont un membre bénéficiait selon un classement bien défini. Parmi
les entreprises tontinières, la méthode la plus populaire pour allouer la cagnotte est
l’enchère (70,7 %), suivie du tirage (24,1 %).

Les tontines sont une pratique très rependue au Cameroun, car au moins 47 % de la
population fait partie d’une association tontinière (Nzemen, 1988). Le nombre de
participants à ces associations varie entre 10 et 150 membres. Les fonds des tontines
rassemblés par les ménages, représentent près de 190 milliards de CFA. Paradoxalement,
ces fonds transitent dans les circuits du système financier formel, qui ne disposent pas
toujours de mécanismes pour donner l’accès aux crédits à ces personnes.

La plupart des femmes utilisent ces circuits de financement pour entreprendre ou

développer leurs activités. Cependant, il faut noter que les tontines sont des associations qui
sont fondées sur la confiance mutuelle entre les membres. C’est pourquoi elle ne peut être
bénéfique que dans le secteur informel agricole où les charges et ressources sont facilement
« mutualisables », ce qui n’est pas le cas dans le secteur informel non agricole où c’est le
commerce et le service générant peu de richesses, et engageant peu le mouvement
coopératif qui prévaut.

De plus, bien que l’accès aux tontines ait un effet positif sur la croissance et à la survie des
entreprises du secteur informel dont les promotrices n’ont pas accès à des sources

6
bancaires, ils apparaissent insuffisants pour répondre aux besoins d’entreprises formelles
qui souhaiteraient investir (Tello Rozas S., Gauthier B., 2012).

L’état et les institutions d’appui

Les principaux acteurs de ce secteur sont l’Etat, et les organismes de la coopération

bilatérale.

• L’Etat à travers des programmes tels que le PIAASI.

• La BM à travers la SFI, membre du Groupe Banque mondiale, qui conseille les
institutions de microfinance.
• L’UNCDF qui a pour mission de réduire la pauvreté dans les 48 pays les moins
avancés du monde (PMA). La promotion de l’inclusion financière est l’une de ses
principales stratégies pour y parvenir. L’UNCDF privilégie avant tout les PMA et
s’engage tout particulièrement dans les environnements difficiles tels que les zones
rurales.
• Le FIDA qui a octroyé en mai 2009 à l’Etat camerounais un financement de 13,5
millions de dollars USD dans le cadre du Projet d’Appui au Développement de la
Microfinance Rurale (PADMIR).
• L’AFD, dans le cadre de la coopération franco-camerounaise, apporte un appui à
l’opérationnalisation de la SNFI à travers le troisième Contrat de Désendettement et
Développement (C2D) en voie de signature, en lien avec les activités de
développement rural menées par le Gouvernement avec le concours du C2D.

L’observation du paysage financier camerounais se présente comme une arène dans laquelle
des acteurs mués par des intérêts parfois divergents interagissent. Leurs actions se déploient
néanmoins dans un cadre juridique et institutionnel qui, même si à certains égards, il est
plus ou moins clairement défini, régule les comportements.

Des lois et institutions existantes, mais statiques face à un environnement économique et

financier dynamique

Après la crise économique des années 80 qui a considérablement affecté le secteur bancaire
dans la zone CEMAC, un ensemble de mesures de restructuration a été mis en œuvre afin
d’assainir le système bancaire et financier de la zone à travers notamment le traitement des
7
banques en difficultés, l’application de mesures spécifiques et l’adoption des mesures de
politique économique générale. Ces réformes se sont poursuivies dans le sillage de la
dévaluation du franc CFA intervenue en 1994.

L’économie camerounaise a été marquée par de nombreuses réformes dont la réforme de la

politique monétaire, avec la création du marché monétaire de l’Afrique Centrale et
l’adoption d’une politique de régulation indirecte des agrégats monétaires, et
particulièrement la libéralisation des conditions de banques ; le renforcement de la
supervision bancaire par la mise en place de la Commission Bancaire de l’Afrique Centrale
(COBAC) ; l’adoption par les pays membres de la CEMAC d’un Règlement relatif aux
conditions d’exercice et de contrôle de l’activité de microfinance dans la CEMAC ; et la
création d’une bourse nationale de valeurs le 22 décembre 1999.

Cependant, la réglementation en termes de microfinance ou d’autres services promouvant

l’inclusion financière tels que le mobile money, est parfois floue. La difficulté d’identifier
quelle institution de tutelle doit réglementer ce secteur (Ministère des finances, COBAC,
CEMAC ou OHADA…), et l’insuffisance de lois expressément élaborées pour gérer ce secteur
ne permettent pas toujours d’avoir une lecture claire du dit secteur d’un point de vue
juridique.

Une observation rapide de cet environnement amène à se poser des questions sur le mode
de fonctionnement des femmes entrepreneurs qui sont amenées à mener leurs activités
économiques dans ce contexte.

Les questions de recherche

• Quels sont les besoins et l’offre de services financiers disponibles pour les femmes
ainsi que les contraintes d’accès à l’utilisation de ces services ?
• Quels sont les leviers sur lesquels les femmes s’appuient généralement pour pouvoir
accéder à l’inclusion financière et les avantages et inconvénients qui s’y greffent ?
• Les femmes entrepreneures occupent-elles principalement des secteurs
économiques d’exploration de niches à occuper ou sont-elles davantage dans le
marché dans son sens large ?
• Quelle est la valeur ajoutée de l’entrepreneuriat féminin ?

8
 • Cet entrepreneuriat articule-t-il économie domestique, économie sociale et
économie de marché ?
• Dans chacun des secteurs ou type d’économie, comment se situe l’inclusion
financière des femmes ?
• Comment le rapport de genre est-il vécu dans l’entreprenariat féminin ?
• Quels sont les itinéraires types des femmes entrepreneures et dans chaque type
comment se réalise l’insertion financière ? Quelles en sont les contraintes,
opportunités, risques et défis ?

Ces questions ont été explorées dans une démarche de recherche qui privilégie les
représentations des personnes, grâce à l’utilisation d’outils mettant en exergue leurs
trajectoires, et leurs vécus.

Méthodologie de la recherche

L’étude comparée sur l’Avancement de l’inclusion financière des entrepreneures (femmes et

hommes) en Afrique francophone pour son volet Cameroun, s’est effectuée sur la base des
canons spécifiques de la recherche en sciences sociales afin de produire des connaissances
fiables sur l’environnement législatif, institutionnel, réglementaire, politique et économique
dans lequel évoluent les entrepreneur.e.s camerounais. Elle s’est appuyée sur une équipe
pluridisciplinaire composée de chercheur.e.s en Sociologie, en Anthropologie du
développement, en Gouvernance et action publique appartenant à l’université catholique
d’Afrique Centrale de Yaoundé, sous la supervision du laboratoire de recherche le Lartes-Ifan
de l’université Cheick Anta Diop au Sénégal.

Lors des ateliers préparatoires du 10 au 14 juillet 2017 à Douala (Cameroun), d’un point de
vue méthodologique, et dans un souci d’accroître l’efficacité de la collecte de données, il a
été retenu la formule du passage en équipe de deux chercheur.e.s dans chacun des sites.

L’équipe de recherche a contribué au réajustement de la méthode de la recherche, construit

les outils de collecte de données, contribué à la collecte, le traitement et l’analyse des
données ainsi qu’à la rédaction du rapport.

9
La méthode de recherche : l’approche qualitative

Pour comprendre, cerner, décrire et analyser la culture et le comportement des

entrepreneur.e.s face à l’accès aux services financiers et au financement, cette étude s’est
appuyée sur la recherche qualitative. Contrairement à la méthode quantitative, elle ne traite
pas des données de grandeur ou des indicateurs de tendance ; mais s’’intéresse au
décryptage des facteurs conditionnant le comportement des acteurs sociaux
(entrepreneur.e.s) face à une réalité sociale précise (contexte économique) et un
phénomène social spécifique (accès aux services financiers).

En effet, centrée sur le sens, les opinions, les représentations, les expériences vécues et les
points de vue des acteurs sociaux, cette méthode a permis de mettre en exergue, les
différentes significations et interprétations que les entrepreneur.e.s accordent au contexte
social et économique camerounais d’accès aux services financiers. A partir des données
descriptives (paroles écrites ou dites, comportement des personnes), elle a ainsi donné
d’analyser l’environnement socio-économique camerounais sur la question de l’inclusion
financière.

A l’aide d’outils, de techniques et de démarche spécifiquement adaptés, cette méthode, à

partir d’une observation profonde et détaillées, a permis de rendre compte des
comportements, stratégies, pratiques et logiques qui sous-tendent l’utilisation de certains
services financiers par les entrepreneur.e.s.

Le choix de la méthode qualitative pour la collecte et l’analyse des données de cette étude a
orienté le procédé de la constitution de l’échantillon, avec un souci d’assurer l’adéquation
entre celui-ci et l’objet de la recherche. La démarche a été de proposer une population sur
l’observation des très petites, petites, moyennes, et grandes entreprises créées, et dirigées
par des femmes sur la base du lieu de l’implantation de l’entreprise, et du secteur d’activité
de l’entreprise.

Echantillonnage

L’échantillonnage par cas multiples a été effectué à la lumière des principes de

diversification (et non de représentativité statistique), et de saturation empirique. Les
personnes interviewées ont principalement entrepris dans le secteur primaire (agriculture,

10
élevage, pêche, foresterie et transformations agricole) ; le secteur secondaire (usine de
production agroalimentaire, BTP 6) ; le secteur tertiaire (entreprise de mode et couture,
éducation, santé, conseil en marketing, communication, commerce). Ce qui a permis de
constituer des échantillons par homogénéisation (par filière). Pour des raisons de
comparabilité, un échantillon par contraste constitué d’hommes à 30% a été inséré dans
cette population. Cette démarche a ainsi débouché sur une population totale de 318
entrepreneur.e.s.

Le choix des enquêté(e)s

La première démarche a été d’identifier par l’observation, et l’exploitation des bases de

données de la chambre de commerce, d’agriculture, du MINPESSA, et des données
personnelles 7, les entreprises (TPE, PE, ME, GE) créées et dirigées par des femmes et des
hommes. Cependant, s’il a été facile de constituer une base de données de PE, ME, GE, qui
sont pour la plupart enregistrées, l’exercice s’est montré plus ardu pour les TPE qu’il a fallu
identifier à travers la technique du porte à porte.

A propos de l’hétérogénéité de l’échantillon : la classification d’entreprise par taille au

Cameroun

C’est une tâche difficile que d’envisager d’élaborer une nomenclature permettant de
classifier les entreprises en contexte camerounais. Plusieurs éléments en effet entrent en
jeux. Il faut à la fois tenir compte de la forme de l’entreprise, de son statut juridique, de son
secteur d’activité et de sa taille. Par ailleurs, la constitution du tissu économique
camerounais impose de fait les notions de « secteur formel » désignant les entreprises
enregistrées auprès des administrations fiscales et de juridiques, et de « secteur informel »
englobant l’ensemble d’entreprises évoluant dans l’illégalité 8 du fait qu’elles « échappent »,
selon l’expression employée par ces administrations, à leur contrôle.

6
Bâtiments, travaux publics.
7
Ayant accompagné pendant plus de deux ans les femmes entrepreneures (de la micro à la grande entreprise),
une base de données avec des contacts était disponible. Il était cependant question, vu le temps mis entre la
fin de l’accompagnement et le début des enquêtes, soit trois à six ans, de la mettre à jour à travers la technique
« de l’effet boule de neige ». Les entrepreneures encore joignables par les numéros de téléphone de la base de
données, assuraient la mise en contact avec d’autres entrepreneures, ou celle de la base de données ne
possédant plus le même numéro de téléphone.
8
Ce sujet est à nouveau abordé dans le prochain chapitre portant sur les enjeux économiques au Cameroun.

11
Si les critères des choix principaux se font sur la base de deux formes d’entreprises classées
en deux grands groupes : les entreprises privées et les entreprises publiques, la notion de
statut juridique est variée. A ce niveau, il existe les sociétés civiles et les sociétés
commerciales. Les entreprises auxquelles s’intéresse l’étude se situent dans le second sous-
groupe dans lequel on retrouve l’entreprise individuelle ou société de personnes (pas de
capital à constituer) comprenant les sociétés en nom collectif encore appelées
établissements, et la société en commandite simple ; ainsi que la société de capitaux
(constitution obligatoire du capital avec des parts) pouvant être une Société anonyme (SA)
ou une société à responsabilité limitée (SARL) 9, de sociétés en participation, de GIE, de
coopératives et de mutuelles (Acte Uniforme de l’OHADA).

Même si on parle de secteur quaternaire qui regroupe les services comprenant le

développement des connaissances (dont l’enseignement, la recherche et les TICs), la santé,
le développement de la culture (entreprise de loisirs à but non lucratif), les secteurs
traditionnels 10 dont le primaire, le secondaire et le tertiaire restent les plus évoqués.

L’autre critère de classification concerne la taille de l’entreprise principalement évaluée en

fonction du nombre de salariés, des capitaux propres 11, du chiffre d’affaires, etc. Cette
classification permet de faire la distinction suivante :

• Les TPE qui emploient au plus cinq personnes et dont le chiffre d’affaires annuel hors
taxe n’excède pas 15 millions de FCFA.

• Les PE ayant un effectif d’employés permanents compris entre six et 20 personnes et

réalisant un chiffre d’affaires annuel hors taxe compris entre 15 et 100 millions de
FCFA.

• Les ME qui possèdent au moins 21 et au plus 100 employés et dont le chiffre

d’affaires annuel hors taxe est compris entre 100 millions et un milliard de FCFA.

9
Dans le système OHADA, les SA et les SARL peuvent désormais n’avoir qu’une seule personne à leur tête. Dans
ce cas, la société est dite unipersonnelle.
10
Le secteur primaire regroupe les activités du sol et du sous-sol qui sont l’agriculture, l’élevage, la pêche, la
chasse, l’exploitation forestière et l’exploitation minière. Le secteur secondaire quant à lui concerne les
entreprises transformant les matières premières issues du secteur primaire, en produits manufacturés (semi-
finis, ou fini), les BTP. Enfin, le secteur tertiaire rassemble toutes les entreprises de commerce (produits dans
les secteurs primaire et secondaires), le transport, et les entreprises de services (conseil, restauration,
artisanat, mode et couture, etc.).
11
Exclues de fait les sociétés de personnes.

12
 • Les GE qui ont plus de 100 employés, avec un chiffre d’affaires de plus d’un milliard
de FCFA.

Il est cependant à noter comme précédemment énoncé que le tissu économique

camerounais s’organise autrement, ce qui contribue à la production d’entités économiques
difficilement insérables dans ce schéma. Il arrive très souvent que des entreprises ne
satisfassent pas toutes les conditions pour être classées selon cette nomenclature. En effet,
dans quelle catégorie intégrer une entreprise n’employant que trois personnes, mais
générant un chiffre d’affaires annuel de plus de 500 000 000 FCFA ?

Par ailleurs comment classer une entreprise capable de faire un chiffre annuel de plus de
25 000 000 FCFA avec dix employés, mais qui possède une carte de contribuable (donc est
repéré au niveau de l’administration fiscale), qui est cependant considérée comme
« informelle », parce que n’ayant pas le statut juridique qui convient ?

Ces cas surtout fréquents dans le secteur tertiaire notamment dans le conseil et le
commerce, pose la problématique de l’adaptation des cadres juridiques et institutionnels
aux réalités des contextes dans lesquels ils sont appliqués.

Le choix de prendre en compte tous les types d’entrepreneure

Cette préoccupation a été constante tout au long de l’échantillonnage, puisque ignorer cette
catégorie d’entrepreneur(e)s signifiait mettre de côté pour d’analyses pertinentes, une forte
proportion de personnes qui contribuent à l’évolution de l’environnement économique au
Cameroun. C’est pourquoi, elle a finalement été prise en compte dans l’échantillon. Ainsi,
dans cette étude, est considéré comme TPE, toute entreprise formelle remplissant la
nomenclature de classification en cours, et toute entreprise dite informelle ayant un
chiffre d’affaires annuel d’au plus 15 000 000 FCFA, et plus ou moins cinq employés. Il
convient également de noter que même dans cette catégorie, une classification en trois
sous-groupe a été effectuée par tranche de chiffre d’affaires (au plus 5 millions, entre 5 et
10 millions, entre 10 et 15 millions).

D’autres critères de sélection pour la constitution de l’échantillon étaient la zone de

l’implantation de l’entreprise, la taille de l’entreprise, le secteur d’activité, la filière et le sexe

13
de l’entrepreneur etc.. La grille suivante a été utilisée pour évaluer l’intégration ou non
d’un(e) entrepreneur(e) dans l’échantillon.

Tableau n° 1 : Critère d’évaluation pour la constitution de l’échantillon

Secteur Filière Taille de Age de Sexe de Zone
l’entreprise l’entreprise l’entrepreneur

Primaire • Agriculture TPE, PE, ME, GE Au moins Femme (2/3) ou Urbaine,

cinq ans homme (1/3) périurbaine,
• Elevage
ou rurale
• Pêche

• Apiculture

Secondaire • Mareyage TPE, PE, ME, GE Au moins Femme (2/3) ou Urbaine,

cinq ans homme (1/3) périurbaine,
• Transformation
ou rurale
laitière

• BTP

• Transformation
agricole

Tertiaire • Commerce TPE, PE, ME, GE Au moins Femme (2/3) ou Urbaine,

cinq ans homme (1/3) périurbaine,
• Artisanat
ou rurale
• Conseils

• Restauration

• Tourisme

• Prestation de
service

• Production audio-
visuelle

• Education

• Santé

• Mode et couture

Sources : protocole de recherche de cette étude ajusté en fonction des données de terrain.

14
Les critères sociodémographiques tel que l’âge, la situation matrimoniale, le nombre
d’enfants, etc., ont été pris en compte, mais utilisés a posteriori lors du traitement des
données.

L’échantillonnage a donc permis d’aboutir à l’échantillon suivant :

Tableau n°2 : Effectif global de l’échantillon par sexe et par région

Ville Sexe Nombre de Nombre Effectif Commentaires
FGD d’entretiens total
effectués effectués
Douala Femme 7 70 14 74 Dix enquêtées ont été tirées des focus
group (recommandation du protocole.
Ces derniers ne sont pas comptés
doublement dans l’effectif de
l’échantillon), et les quatre autres en
dehors.
Homme 3 30 6 31 Cinq enquêtées ont été tirées des
focus group (recommandation du
protocole. Ces derniers ne sont pas
comptés doublement dans l’effectif de
l’échantillon), et l’autre en dehors.
Total 1 10 100 20 105
Yaoundé Femme 7 70 14 80 Quatre enquêtées ont été tirées des
focus group (recommandation du
protocole. Ces derniers ne sont pas
comptés doublement dans l’effectif de
l’échantillon), et les dix autres en
dehors.
Homme 3 30 6 30 Six enquêtées ont été tirées des focus
group (recommandation du protocole.
Ces derniers ne sont pas comptés
doublement dans l’effectif de
l’échantillon).
Total 2 10 100 20 110
Bafoussam Femme 7 70 14 70 Six enquêtées ont été tirées des focus
group (recommandation du protocole.
Ces derniers ne sont pas comptés
doublement dans l’effectif de
l’échantillon).
Homme 3 30 6 33 Trois enquêtées ont été tirées des
focus group (recommandation du
protocole. Ces derniers ne sont pas
comptés doublement dans l’effectif de
l’échantillon), et les trois autres
séparément.
Total 3 10 100 20 103
Totaux 30 60 318

15
Outils et techniques de collecte de données

Revue documentaire

La collecte et l’analyse de l’ensemble de la documentation disponible sur l’inclusion

financière au Cameroun ont été effectuées, afin de faire un état des lieux de la question,
pour une bonne élaboration des grilles de collecte des données (grilles de FGD et
entretiens). Par ailleurs, tous les rapports et travaux ayant été effectués sur
l’entrepreneuriat au Cameroun (résultats d’enquêtes…), et de manière spécifique sur les
femmes, ont été utiles pour situer le contexte de l’objet de cette étude.

L’observation

La présence des chercheur.e.s dans les locaux de plusieurs entreprises leur a permis à partir
de l’observation directe, de recueillir les informations sur l’activité menée, et les relations
avec le personnel.

Photo n° 1 : Observation directe avant le recueil d’un récit de vie

Source : Enquête Août 2017, Bahouoc, Ouest, siège d’une ME agropastorale.

16
L’entretien

Les focus group discussion

Le Focus Group Discussion (FGD) est une technique d’étude qualitative visant à rassembler
dans un groupe, des personnes ou participants selon des critères spécifiques d’homogénéité
afin de collecter des informations sur une thématique. Il a été utilisé pour la collecte de
données, les différents participants devant, raconter leur parcours personnel permettant
d’aboutir à la singularité des expériences, pouvant donner des éléments de comparaison
pour une analyse dense et variée.

Sa particularité étant qu’il permettait de susciter, à partir des expériences des un(e)s, celles
des autres autour d’une dynamique interactive pour la mise en évidence des différentes
formes de participation des femmes au tissu économique réel en milieu urbain, rural et
périurbain.

Photo n° 2 : Focus group entrepreneure TPE transformation agropastorale (15 millions de

CA)

Source : Enquête septembre 2017, Nkappa, Littoral.

Les récits de vie

Des récits de vie collectés ont permis d’analyser les trajectoires des entrepreneur(e)s afin de
mettre en évidence trois catégories ou dimensions de données : les données de base axées

17
sur l’identification sociodémographique (niveau d’étude, situation matrimoniale, expérience
professionnel, etc.) ; les données de trajectoire ( le parcours entrepreneurial) et les données
ajustées à l’inclusion financière (mécanismes de financement de l’activité, canaux d’épargne
et de crédit, répartition du revenu, gestion des opportunité d’affaire, types de services
financiers utilisés, etc.).

Ce qui a permis, à l’aide d’items, d’orienter les récits, tout en laissant la possibilité aux
interviewé(e)s d’évoquer les moindres détails concernant leur activité et sur la manière dont
les entrepreneurs perçoivent l’inclusion financière en termes d’offre de services et d’accès
aux financements.

Photo n° 3 : Recueil récit de vie d’une entrepreneure d’une PE d’élevage.

Source : Enquête Juillet 2017, Bomono ba Djédu, Littoral.

Démarche de la recherche

Enquête préliminaire

Une phase de pré-terrain pour consolider les accords de principes obtenus pour la tenue des
FGD et récit de vie a été nécessaire. Elle a aussi donné de prendre connaissance des

18
contraintes auxquelles la phase de collecte aurait pu être soumise, pour être proactif dans la
négociation et la planification des rencontres avec les entrepreneur.e.s. Quelques entretiens
ont cependant pu être menés à cette phase.

L’enquête

Les enquêtes se sont déroulées entre juillet et novembre 2017 simultanément dans les
régions du Centre, du Littoral, et de l’Ouest.

Si l’ordre de mise en œuvre des types d’entretiens importait au début de la recherche, il

s’est très vite avéré qu’elle ne pouvait être pertinente que pour les TPE. En effet,
commencer par les focus group, permettait d’identifier dans la diversité des parcours à
l’œuvre, les expériences patentes, singulières, en termes du vécu des contraintes
extérieures, et de la mobilisation des réseaux sociaux. La prochaine étape étant de recueillir
les récits de vie qui, après traitement, permettaient d’ajuster la grille de collecte des
entretiens semi-directifs pour une vue d’ensemble de la trajectoire de l’enquêté(e)s
concernée.

Pour les PE, ME, GE, il a été considéré de fait qu’il s’agissait d’une expérience singulière, non
pas que celles des TPE soient moins intéressantes, mais par le fait que c’était en soi un défi
de rassembler les entrepreneur.e.s de ces tailles dans des groupes à la même heure, et au
même lieu.

Les facilitateurs

Des personnes relais étant en contact avec des ont été mises à contribution pour faciliter
l’accès aux entrepreneur.e.s.

Le contact direct avec les promotrices d’activité

L’équipe de recherche a procédé au prospect notamment pour les propriétaires des TPE et
PE. Bien que délicates (notes d’autorisation par une autorité, confusion sur le statut des
chercheurs, prise de rendez-vous, car non disponibilité des femmes/hommes au moment où

19
ils sont abordés…), cette approche a permis d’obtenir une quantité non négligeable
d’enquêté(e)s.

Le recours aux instances gouvernementales

Le recours à de la délégation départementale des Petites et Moyennes Entreprises, de

l’Economie Sociale et Artisanale (PMEESA), de la délégation du MINADER, et de l’Agence
Régionale du littoral de la Promotion des PME a permis d’avoir accès aux ME et GE.

A propos de l’éthique de la recherche

La garanti de l’anonymat dans la production des données, et la protection du droit à l’image

des enquêtées a été donnée et respectée lors de la recherche. Qu’il s’agisse de la
retranscription, de l’exploitation ou de l’analyse des données, des codes et des prête-noms
ont été utilisés pour respecter ce principe d’anonymat promis aux informateur/rice.s. Par
ailleurs, une autorisation préalable était demandée avant toute de photo et de vidéo. Pour
finir une autorisation écrite de diffusion de photo était signées par ceux/celles qui n’avait
pas d’objection à la diffusion de leur image.

Photo n° 4 : Signature des autorisations d’utilisation d’informations et d’image

Source : Enquête septembre 2017, Douala, Littoral, Focus group entrepreneures de PE, filière
transformation agricole.

20
Saisie traitement et analyse des données

A la suite de la collecte de données, une équipe a été mise sur pied pour procéder à la
transcription des données recueillis. Les données ont ensuite été traitées dans un premier
temps par la méthode d’analyse des contenus, à la lumière d’une grille d’analyse élaborée
en fonction de la grille de collecte des données, puis par l’analyse assistée par ordinateur.
L’analyse assistée par ordinateur est un procédé semblable au procédé manuel, mais
effectué grâce à un ordinateur. Il existe plusieurs logiciels d’analyse qualitative, mais celui
utilisé dans le cadre de cette étude est Nvivo 12. Cette phase s’est effectuée en trois étapes
clés :

• le regroupement de toutes les sources (internes et externes) qui permettait

d’élaborer des corpus individualisés ;

• la déstructuration ou « dé-conceptualisation » des corpus en corpus thématisés ;

• la restructuration ou « re-contextualisation » des corpus pour la compréhension de la

cohérence générale des données.

Les sites

L’étude comparée sur l’inclusion financière des femmes entrepreneures en Afrique

francophone a prévu pour son volet Cameroun, le déploiement des chercheur.e.s dans trois
villes à savoir Yaoundé, Douala et Bafoussam. Ces espaces sont tous des centres urbains qui
concentrent de nombreuses activités économiques et par conséquent de multiples figures
d’entrepreneurs et d’entrepreneures. Cette dynamique économique spécifique en fait donc
des sites de prédilection pour apprécier, cerner les multiples caractéristiques et facettes
liées à l’action d’entreprendre en contexte camerounais. Toutefois, les enquêtes se sont
étendues au niveau des régions (Centre, Littoral, Ouest) pour deux principales raison :

• Les activités agropastorales, forestières, et halieutiques s’effectuent en zone péri-

urbaine et rurale.
• Certain.e.s entrepreneur.e.s (PE) étendent leurs activités dans ces zones en raison de
l’exiguïté des terres dans les centres urbains.

21
La région du Centre

Cette région du centre du Cameroun abrite la capitale Yaoundé, une ville cosmopolite qui en
2005 12, présentait 1 817 524 habitants dont 49% de femmes et 51% d’hommes. Entre 1976
et 2005, sa population a été multipliée par plus de 5. Elle est ainsi passée de 313 700
habitants 13 en 1976, 649 000 en 1987 et 1 817 524 habitants 14 en 2005.

Cette croissance démographique s’est accompagnée d’une effervescence en matière

économique, comprise ici au sens classique de dynamique relative à la production de
richesses. Si elle a été qualifiée comme une ville administrative liée à son statut de capitale,
cela supposant que l’État à travers son administration a été le principal employeur, un tissu
économique porté également par le secteur privé s’est progressivement renforcé. Ainsi en
2012, une enquête de l’INS portant sur le recensement des entreprises du Cameroun,
signalait que 23,9% des entreprises identifiées avaient leur siège à Yaoundé 15. Cette donnée
est à nuancer car l’étude s’est concentrée sur les entreprises formelles. Cette étude précise
également que 25% des chefs de ces entreprises sont des femmes 16. Cela montre donc que
de manière globale, la femme est faiblement représentée dans le milieu entrepreneurial au
Cameroun. Ce portrait économique ne devrait pas occulter la forte présence du secteur dit
informel qui réfère à des activités échappant au contrôle de l’État et présentant des
caractéristiques économiques non prises en compte et/ou non prévues par les
nomenclatures officielles. Il concentrerait plus de la moitié des actifs de la ville. La deuxième
enquête sur l’emploi et le secteur informel (EESSI 2) a justement montré que Yaoundé
abritait, avec Douala, 33,3% des unités de production informelles (UPI) 17. Pour être plus

12
La plupart des données démographiques utilisées dans le cadre de cette étude proviennent principalement
du rapport du troisième Recensement Général de la Population et de l’Habitat de 2005 du Bureau Central de
Recensement et d’Etude de la Population du Cameroun (BUCREP), institution en charge du recensement de la
population au Cameroun, ainsi que des annuaires Statistiques du Cameroun, éditions 2012 et 2015 produits par
l’INS. Un quatrième prévu en 2014, étant toujours en cours de mise en œuvre, les autres données sur la
population, notamment les plus récentes ici présentées, sont issues des estimations de L’INS et de la Banque
mondiale.
13
Bureau Central du recensement du Cameroun, Recensement général de la population et de l’habitat. Volume
2 : Analyse, Yaoundé, Avril 1976
14
BUCREP, Troisième Recensement général de la population et de l’habitat. Résultats principaux, Yaoundé,
2010.
15
Institut National de la Statistique, Recensement général des Entreprises. Principaux résultats, Yaoundé, 2010
16
Idem
17
Institut National de la Statistique, Deuxième enquête sur l’emploi et le secteur informel, Rapport de synthèse,
Yaoundé, 2011.

22
précis sur ce point, Yaoundé abritait en 2010, 27,4% des UPI du secteur industriel, 33,8% des
UPI du secteur commercial et 38,8% du secteur des services 18.

La région du Littoral

La ville de Douala est la capitale économique du pays. Située dans la région du Littoral, elle
compte une population estimée en 2005 à 1 931 977 habitants, soit 49,66% de femmes et
50,34% d’hommes 19. La ville a connu une croissance démographique exponentielle. En 1976,
elle comptait une population de 458 400 habitants 20. En 1987, cette population s’évaluait à
810 000 habitants 21 pour se situer en 2005 à plus de 1 900 000 habitants 22.

Historiquement, cette région côtière a été un centre majeur économique. Cela s’est
perpétué et renforcé au fil des décennies entre les périodes coloniale et postcoloniale. Les
enchevêtrements (en termes de discontinuités mais davantage de continuités) entre ces
deux époques ayant été suffisamment relayés par la littérature. Cette dynamique
économique s’est traduite par un potentiel d’attraction qui a fait de la région du Littoral, le
réceptacle des mouvements migratoires de nombreuses régions comme le montrent les
données issues des rapports des premiers recensements de la population et de l’habitat de
1976 et 1987.

Cette configuration et ce dynamisme économique de la région sont confirmés par les

données fournies par l’INS sur les entreprises au Cameroun. En effet, d’après le rapport du
recensement des entreprises, le Littoral abriterait plus de 35% des entreprises 23. Ces
dernières ont produit 59,7% du chiffre d’affaires total des entreprises du Cameroun pour
l’année 2008 24.

La proportion d’entreprises dirigées par les femmes se situe autour de 25%. La région
semble également être un terreau fertile pour l’essor du secteur qualifié d’ « informel ».

18
Idem
19
BUCREP, Recensement général de la population et de l’habitat. Résultats principaux, op. cit.
20
Bureau Central du recensement du Cameroun, Recensement général de la population et de l’habitat. Volume
2 : Analyse, Yaoundé, Avril 1976
21
Direction Nationale du Deuxième Recensement Général de la population et de l’Habitat, Deuxième
Recensement général de la population et de l’habitat. Volume 2 : Résultats Bruts, Yaoundé, 1993
22
BUCREP, Troisième Recensement général de la population et de l’habitat. Résultats principaux, op.cit.
23
Institut National de la Statistique, Recensement général des Entreprises. Principaux résultats, op. cit., p.2
24
Idem, p. 4

23
Douala, symbolise dans l’imagerie populaire nationale, la ville où « tout le monde peut s’en
sortir ». Cette issue étant très souvent représentée par l’orientation vers des emplois
précaires issus du secteur informel. La ville enregistre près du tiers des UPI du pays (25,5%I)
orientées vers le secteur industriel, 33,6% vers le secteur commercial et 40,6% dans les
services 25.

La région de L’Ouest

La région de l’Ouest a pour chef-lieu, la ville de Bafoussam. Cette région est l’une des plus
peuplées du Cameroun. Avec une population de 1 720 047 habitants, les densités y
atteignent 124 habitants au kilomètre carré.

La dynamique démographique de cette région est associée certes, à des mobilités intra-
régionales, mais aussi à un taux d’accroissement naturel important. La région a constitué
historiquement un centre de production agricole et un centre d’écoulement de la production
agricole très importante (mais secondaire au vue de l’attraction commerciale exercée par les
régions du Centre et du Littoral). Les données du recensement général des entreprises
conduit par l’INS relèvent que la région de l’Ouest concentre 8,9% du total national des
entreprises répartis entre Bafoussam (3/5e), Dschang (1/5e) et les autres localités (1/5e) 26. La
région, de par sa dynamique, est aussi marquée par le déploiement du secteur dit informel
fortement investi par les femmes.

L’inclusion financière au Cameroun : un contexte contraignant, mais des

acteurs résilients

Le paysage financier au Cameroun offre ces trente dernières années, à côté des tontines, et
institutions financières traditionnelles, un foisonnement d’organisations facilitant l’accès à
des services financiers tels que le crédit ou l’épargne, mais aussi à des services visant à
protéger les biens et les personnes comme l’assurance.

25
Institut National de la Statistique, Deuxième enquête sur l’emploi et le secteur informel, Rapport de synthèse,
op. cit.
26
Institut National de la Statistique, Recensement général des Entreprises. Principaux résultats, op. cit., p.2

24
En 2014, moins de 20% des hommes et 10 % des femmes au Cameroun avaient un compte
auprès d'une institution financière formelle (Banque Mondiale). Ce chiffre en perpétuelle
croissance serait cependant revu à la hausse si l’on considère la question de l’inclusion
financière à travers la prise en compte des sources de financement ; qu’elles soient
formelles, semi-formelles ou informelles.

L’étude sur l’inclusion financière des femmes effectuées au Cameroun d’août à novembre
2017, montre effectivement que la question financière est déterminante pour le
développement d’une activité économique. Seulement, comme il apparaitra à partir de
données de terrains, la question de l’inclusion financière au Cameroun est moins linéaire
que le laisserait penser le point de vue de la Banque Mondiale. S’il est vrai qu’à certains
égards, notamment si l’on tient compte de la taille des entreprises 27, cette conception
semble se vérifier, il apparaît qu’à d’autres égards, pour les autres tailles d’entreprises (TPE à
ME) qui constituent la majorité du tissu économique camerounais elle s’organise autrement.

Ceci conforte ainsi, dans l’idée que l’entrepreneuriat n’est pas un tout, et qu’il doit de ce fait,
être appréhendé non pas d’un point de vue holistique et/ou idéologique, mais à travers les
logiques d’acteurs qui permettent de reconstituer leur mode d’action en fonction de leur
culture et de leur environnement.

Ce propos s’articule autour de la question de l’utilisation des services financiers par les
entrepreneur.e.s au Cameroun, avec une approche genrée qui permette de dégager des
éléments comparatifs chez les femmes et les hommes. Si des obstacles et des difficultés sont
mis en lumière, les capacités de résilience des différent.e.s entrepreneur.e.s sont aussi
relevées pour permettre une élaboration de stratégies d’accès aux services financiers
adéquates à l’environnement étudié. Pour atteindre cet objectif, des éléments tels que la
taille de l’entreprise, la zone (rural, urbain, périurbain), le secteur d’activité, ou
l’appartenance religieuse sont aussi pris en compte afin de pouvoir avoir une traçabilité de
l’ensemble des interventions financières et assurancielles observées.

27
Une répartition des entreprises touchées par l’étude par taille, présente un type d’organisation dont le chiffre
d’affaires annuel n’excède pas 1 000 000 FCFA que l’on ne saurait intégrer dans la catégorie des TPE, sans
relever cette différence notable avec le chiffre d’affaires de référence (15 000 000 FCFA) pour le classement.

25
Les produits utilisés par les entrepreneures

Ce point permet d’analyser l’accès des entrepreneures camerounaises aux crédits, à

l’épargne, aux transactions financières (services bancaires mobiles et autres transactions
telles que les transferts) et à l’assurance.

Les services d’épargne et de crédit

Si les entrepreneures utilisent toutes, au moins un service financier chacune, il est à noter
que les sources informelles et semi-formelles occupent une place de choix dans les
pratiques. Deux facteurs l’expliquent. Les entrepreneures évoquent, d’une part, une
proximité et, d’autre part, une simplification, voire une absence de procédures chez celles-ci.
Pour elles, cette simplification ou la quasi-absence de procédures font en sorte que la
circulation des ressources financières soit assurée dans une célérité certaine.

Cependant, parmi les entrepreneures qui le pensent, il faut dire que très peu affirment avoir
déjà eu une expérience des institutions formelles qui s’est avérée difficile. Pour l’essentiel,
quand elles ne s’appuient pas sur les informations reçues d’autres personnes, elles préjugent
de la lourdeur des procédures et conditions d’accès aux services financiers formels. Par
exemple, à l’évocation du recours à la banque formelle pour l’épargne et le crédit par les
transformatrices d’arachide à Yaoundé, une vive réponse est enregistrée :

« Non. C’est pas la banque. On connaît qui à la banque ? Nous sommes

seulement ici au quartier. Pour aller à la banque il faut des garantis… nous, nous
n’avons rien. Avec nos 500 28, 250 tu vas partir où ?! »

A la question de savoir si elles ont vécu l’expérience par elles-mêmes, une réponse similaire
est donnée :

« C’est ce qu’on dit… et puis même, est-ce que les gens-là peuvent nous recevoir ?
Nous sommes qui ? »

Seulement, cette représentation n’est pas uniforme et diffère d’une entrepreneure à l’autre,
selon la taille de l’entreprise et le sexe.

28
Pour dire 500 FCFA.

26
Pour les très petites entreprises

Les femmes

Chez les entrepreneures aux activités de petite taille (formelles ou informelles 29), les
femmes ont une pratique et des représentations qui vont dans l’optique de la survie des
familles, les revenus issus de l’activité étant destinés à couvrir les charges du ménage
notamment la nutrition et les besoins de première nécessité.

Pour la propriétaire d’une micro-industrie laitière à Yaoundé,

« Si tu as le bénéfice de 1200 par jour, tu vas acheter l’huile, le riz, la tomate, le

pétrole. Cette somme est même insuffisante pour se nourrir. Nous utilisons cet
argent pour nos petits besoins. Il ne permet pas de nous soigner, ni d’acheter des
vêtements. Cette somme nous permet de nous nourrir simplement. Les petits
besoins. »

Cette tension financière justifie, d’une part, la non-utilisation des services financiers formels
et, d’autre part, le fait que le capital de ce type d’entreprise évolue très peu, avec à tous les
stades du cycle de vie de l’entreprise, un risque élevé de faillite. Pourtant, ces entreprises
ont une productivité rapide et consistante, car ces entrepreneures affirment obtenir le
double de ce qu’elles investissent. Par exemple, une vendeuse de beignet qui investit 3 000
FCFA génère un chiffre d’affaire journalier de 6 000 FCFA.

Ce constat montre ainsi que, contrairement à ce qui est souvent véhiculé comme idée, les
femmes ont conscience des différentes sphères (économie domestique, économie sociale et
économie de marché) dont la prise en compte et la gestion parcimonieuse déterminent le
sort de leur activité.

« Je crois que tout a été déjà dit. Quand tu gagnes l’argent tu ne dois pas
dépenser plus que ton capital 30, parce que quand tu dépenses déjà ton capital, tu
vas rentrer à la maison, la galère commence. Donc si tu sors l’argent du
commerce pour résoudre les problèmes, soit pour la maladie de l’enfant, soit
pour l’école, en fin de mois tu compenses avec la cotisation journalière, parce que

29
Les TPE informelles sont celles qui ne sont véritablement pas recensées par l’administration fiscales. Elles
sont informelles non parce que leurs activités sont prohibées, mais bien parce qu’elles ne sont pas déclarées.
30
Coût d’investissement.

27
 moi je ne blague pas avec la cotisation journalière. » (Ernestine, vendeuse de
poisson et fruits de mer, Douala).

Cependant, le chiffre d’affaires bas, les bénéfices peu consistants, etc., rendent ardue la
possibilité pour elles de s’inscrire dans une logique de développement de leur entreprise,
et les contraint à asseoir des stratégies de « maintien ». Les revendeuses de poissons et de
fruit de mer à Youpwe, Douala, aiment dire qu’elles sont « obligées de faire le maintien » en
« jonglant » pour que l’activité « ne tombe pas ». Rosine 31, l’une d’elles, laisse paraître cette
réalité lorsqu’elle déclare :

« Maintenant c’est la rentrée scolaire, on n’épargne pas en ce moment… je n’ai

même pas encore fini de payer la scolarité des enfants ni les cahiers ni les livres,
mais je jongle. A chaque fois, si je peux gagner même 5 000 FCFA j’essaie de
manger avec 3 000… parce que le marché est mauvais… s’il faut garder l’argent
des enfants pour le transport et les beignets chaque matin pour aller à l’école ?
C’est parce que ça ne suffit pas… parce que quand ça suffit, je prends même
2 000 je vais acheter même le cahier aux enfants ou bien un livre. Pendant les
vacances les enfants ne vont pas à l’école on a les cotisations journalières qu’on
met parfois 1 000 francs, soit 2 000 et quand le temps-ci passe tu peux gagner
même 5 000 et garder 2 000… tu peux garder 1 000 francs et mettre pour la
nourriture et le transport des enfants pour aller à l’école c’est comme ça que je
fais ».

Cela explique une tendance générale chez les femmes de cette taille d’entreprise à avoir
recours aux services financiers semi-informels et informels. Les épargnes journalières
(Aladji 32), les tontines et les caisses familiales de solidarité pour les crédits sont plus
sollicitées que tout autre circuit, comme l’exemple de Régine 33 le montre.

31
Rosine s’est installée à Youpwè il y a dix ans. Son père lui a donné un capital de départ pour le fumage de
poisson. Elle a pu se constituer un capital de 300 000 FCFA qu’elle ne parvient plus à fructifier en raison des
besoins de ses enfants dont elle a la charge, son époux n’ayant pas d’emploi. Avec un chiffre d’affaires annuel
de près de 3 600 000 Fcfa, elle arrive cependant à maintenir son entreprise afin de pouvoir supporter les
charges de la famille.
32
Cette forme d’épargne journalière s’est peu à peu développée dans les espaces marchands au Cameroun. Les
revendeuses désignaient une « perceptrice » chargée de collecter de l’argent à un moment de la journée. Les

28
 « Je dis que hein, tu vas aller dans les banques demander de l’argent, ils vont te
demander les garanties, les titres fonciers, les ceci cela. Alors que dans nos réunions de
quartier, on cotise l’argent on te donne, on te dit va te battre avec, à la fin du mois ou
après deux mois tu reviens nous le remettre ce qui n’est pas le cas dans les banques,
voilà pourquoi vous voyez que nous sommes tous… nous sommes dans les tontines et
dans les réunions. Nous n’avons pas la capacité d’affronter les coopératives, il y en a
certes des coopératives, des banques mais nous ne savons pas comment faire parce
que nous n’avons pas de grosses garanties. »

Ce propos montre donc que les acteurs, malgré les contraintes imposées par un cadre
institutionnel rigide, parviennent à se mettre dans des schémas leur permettant de se
déployer autrement, tout en assurant le maintien ou le développement de leur entreprise.

Photo n° 5 : Tontine organisée par des entrepreneures de TPE d’unité de transformation de

lait (environ 4 millions de CA)

Source : Enquête août 2017, Yaoundé, Centre.

épargnes ainsi constituées étaient reversées à leurs propriétaires lors de la « cassation ». L’aladji est
aujourd’hui récupéré par les EMFs qui en ont fait un service.
33
Régine achète du poisson aux pêcheurs, le fume pour le vendre aux revendeuses des différents espaces
marchands de la ville de Douala. Son activité génère jusqu’à 6 000 000 de chiffre d’affaires l’an.

29
Les hommes

Les hommes connaissent une autre réalité. La dimension structurante de cette dynamique
de recherche d’une ascension sociale réside dans le fait que ces derniers, au-delà de la
satisfaction ponctuelle des besoins primaires des leurs, parviennent à se projeter dans une
perspective de développement, afin de garantir la survie de l’entreprise. En effet, étant
responsables de charges pour la plupart du temps fixes (scolarité, loyer), ils sont moins
impliqués dans les dépenses quotidiennes du ménage qui ont généralement, du moins pour
ce type d’entreprise, un impact sur la trésorerie de l’organisation. Maurice, propriétaire d’un
petit commerce à Douala le signifie bien lorsqu’il déclare que :

« Le bénéfice sert à payer le loyer, payer la lumière […] s’il y a un petit surplus […],
on réinvesti…C’est comme ça qu’on tourne à tout moment ».

De ce propos, il apparaît que les hommes, plus que les femmes, ont des possibilités de
développer leurs entreprises, car ils parviennent à éviter l’imbrication des différentes
sphères économiques. Il faut toutefois noter qu’il s’agit moins d’une spécificité masculine
que d’un fait de contingence, déterminé par les rôles qu’occupent les hommes ou les
femmes au sein de la société à un moment donné.

Pour les PE, les ME, et les GE

Chez les entrepreneur.e.s aux activités plus importantes, les tendances laissent voir qu’au
fur et à mesure que les tailles des entreprises augmentent, il y a comme une
homogénéisation des pratiques. Les entrepreneurs, qu’ils soient femmes ou hommes, ont
davantage tendance à tous organiser leur comptabilité, à adopter les services financiers
formels, à séparer leurs relations et besoins privés de ceux de leurs entreprises.

C’est d’ailleurs, ce qu’il faut comprendre lorsque Paul 34 affirme qu’avec l’augmentation des
revenus de son activité, il a commencé à les garder dans un compte bancaire, pour ne pas

34
Paul est propriétaire d’une PE de BTP. Installé à Yaoundé depuis 2000, il a commencé par une activité de
commerce général et de prestation de services, avant de se lancer quelques années plus tard, dans l’exécution
des marchés publics.

30
avoir la tentation d’y toucher. Car cet argent, pour lui, ne lui « appartient pas » mais plutôt à
l’entreprise.

Cette tendance à ne pas mêler le patrimoine de l’entreprise au patrimoine personnel, chez

les entrepreneur.e.s d’un certain niveau, est renchéri par Géraldine 35 qui pense que
« l’argent qui entre, c’est d’abord pour ceux qui travaillent » et que dans ses relations avec
ses proches, elle accorde une place de choix aux formalismes lorsqu’elle est à son lieu de
service, de façon à garantir que rien ne l’y perturbe. D’ailleurs, si elle doit demeurer
« femme, mère de famille », elle tient à « être cheffe d’entreprise ».

Cela dit, ces entrepreneur.e.s tendent à sécuriser auprès des sources formelles de services
financiers le patrimoine de l’entreprise. C’est donc chez elles/eux que les banques formelles,
les institutions de microfinance, les fournisseurs d'assurance et les autres fournisseurs de
services financiers agréés sont présents. Elles/ils sont le plus porté(e)s vers des relations
formelles et encadrées, à même de rendre « facile » leur management.

Si la majorité d’entreprises de cette catégorie correspond aux critères de la Banque

mondiale, il existe quelques entrepreneur.e.s qui affirment n’avoir recours à aucune source
de financement en dehors d’elles/eux-mêmes.

« Moi je n’ai que régi à la grâce d’abord. Je ne peux pas ne pas parler de ça. Il y’a
beaucoup de grâce parce que je ne peux pas dire… je n’ai pas de crédit par
exemple bancaire. La banque ne finance pas mon activité au niveau de… Jamais
donc, il n’y a pas de crédit bancaire jusqu’aujourd’hui. Mais j’ai eu, euh… j’ai
voulu un crédit bancaire pour importer. Et des conditions… il fallait le titre foncier,
il fallait ci, fallait ça… finalement, on m’a conseillé de laisser tomber parce que ce
n’est pas toujours quelque chose qui donne» 36. Jean chef d’une PE, Distributeur
produits pharmaceutique, Douala.

Comme pour attirer l’attention sur le fait qu’il s’agit moins d’une capacité que de principe, il
ajoute :

35
Géraldine a bâti son entreprise à force de pugnacité et de beaucoup de volonté. Seule femme à ses débuts
dans la distribution des hydrocarbures, elle s’est ensuite déployée dans les BTP, la distribution de gros engins et
l’agroalimentaire. Elle présente le groupe qu’elle dirige comme une organisation entièrement camerounaise,
qui répond aux normes de HQSE internationales.
36
Jean est distributeur de produits pharmaceutique à Douala. Son entreprise, une PE, réalise un chiffre
d’affaires annuel d’environ 100 000 000 FCFA.

31
 « Ensuite, je ne fais pas d’associations donc les réunions, et tout ça, tontines et
tout ça je n’en fais vraiment pas pour dire que je compte sur un capital sur ce
domaine. Donc, il n’y a que mes transactions qui se font au niveau de la banque.
Il y a également les partenaires qui apportent leurs produits. Je peux vendre et à
la fin du mois, je paie. Maintenant, il y a certains produits qui sont là qui sont des
partenaires, chaque fin du mois on fait le point, je leur reverse de l’argent et je
prends le bénéfice et je peux vous dire qu’il n’y a pas de crédit donc ces
partenaires on est quitte. Donc aujourd’hui, s’il arrivait que je dois changer de
profession, je ne vais pas dire que j’ai des dettes à rembourser c’est pour cela que
j’ai parlé d’apports par la grâce. Ensuite, tout le monde dira qu’il faut prendre le
crédit bancaire. J’ai même voulu il y a eu la volonté à un moment c’était
tellement difficile qu’on se disait pourquoi ne pas prendre un crédit bancaire.
C’est personnel si je ne suis pas dans les associations. On faisait des choses de ce
genre et actuellement il y a le ministère… c’est à caractère chrétien. »

Le cas impressionnant de Jean montre comment la discipline et l’autocontrainte (liés pour lui
à son appartenance religieuse) relèvent des logiques des acteurs et participent de leur
développement.

Pour un groupe de femmes actives dans la confection de draps et nappes de table, la dette
contractée pour lancer et développer leurs entreprises était sans intérêt.

« Nous avons pris un emprunt auprès d’une caisse de notre association. C’était
sans intérêt, nous sommes musulmanes, les intérêts sont interdits ». Aïssatou dit
à ce propos :

« Il n’y avait pas d'intérêt pour le remboursement dans la réunion puisque chez
nous les musulmans, c'est pas bien un prêt suivi de l’intérêt. Mais on impose une
somme à verser la semaine pour rembourser la dette, comme par exemple
2000 ».

Le facteur religieux a donc constitué pour elles, une facilité leur permettant de se réaliser
« sans stress » comme elles le disent, et avec beaucoup de sérénité. Seulement, l’exemple
de Jean permet d’identifier un autre type de service qualifié dans le chapitre huit, de « crédit

32
fournisseur ». Plusieurs entrepreneur(e)s, quels que soient la taille et le sexe y ont recours
pour mener leurs activités. Il se fonde sur la relation de confiance existant entre
l’entrepreneur(e) et son fournisseur, mais relève des liens positifs souvent forts, mais aussi
faibles les unissant. Ce qui confirme le postulat selon lequel un acteur social opérant dans la
sphère économique ne peut se réaliser seul comme le pense Jean, mais que sa réussite n’est
possible que grâce à des relations aussi bien marchandes que non marchandes.

L’assurance

Contrairement à ce qu’une observation rapide des pratiques assurancielles des

entrepreneures laisserait penser, il existe une culture, formelle ou pas, de la question de la
sécurisation des biens et des personnes quels que soient la taille de l’entreprise, le sexe de
l’entrepreneur, le secteur d’activité, la région d’implantation de l’entreprise ou
l’appartenance religieuse. La différence à relever repose sur la source d’offre de ce service
en fonction du type d’entreprise.

Si les ME et GE se tournent vers les institutions formelles pour l’assurance, les autres types
d’entreprises ont recours aux associations. Seulement, il est important de préciser que bien
que ce service soit connu et même pratiqué, son objet est différent selon le statut de celui
qui y a recours.

Pour les ME et les GE

Elles expriment avec fierté cette initiative, qu’elles justifient par de la philanthropie ou du
professionnalisme. Les services d’assurance utlisés sont la prévoyance sociale et l’assurance
maladie pour le personnel, l’assurance des locaux et des véhicules contre des dommages.
Les propos de ces entrepreneures le témoignent.

Pour Colette, le Managing Director de la ME de conseils en développement,

« Ce sont des personnes qui ont été avec moi pendant 15 ans, 20 ans et c’est
parce qu’elles sont traités comme des employés, avec respect que tous sont
inscris à la CNPS. Tous ont le salaire qui est au minimum le double de ce qui se
pratique autour. Donc ils sont en sécurité, et ils prennent plaisir dans leur
travail ».

33
Solange le PDG de la ME de Conseils en marketing déclare que :

« Dès le premier jour, mon premier acte a été de prendre une assurance-maladie
même si nous étions trois… Tous mes collaborateurs sont inscrits à la CNPS, ils
sont payés tous les mois, ils ont une assurance maladie, ils ont droit à un congé
annuel payé».

Il faut cependant noter que si les intentions sont exprimées, l’opérationnalisation de ce

souhait n’est pas souvent en adéquation avec ce qui doit se faire (retards ou impayés dans le
versement des cotisations sociales, primes d’assurance partiellement ou non versées, etc.),
surtout pour les PE. Cependant, de manière générale, sachant que pour se positionner
comme une organisation sérieuse, il faut se conformer aux normes standards, un effort est
observé chez les entrepreneur(e)s de ME, tandis que les GE ont systématiquement recours à
ce type de service financier.

Pour les TPE et les PE

Selon Jean, chef de PE, assurer son personnel, c’est faire preuve d’humanisme et de
citoyenneté. Mais cette assurance commence selon lui par la garantie pour le personnel d’un
emploi stable pouvant permettre aux employés de prendre en charge leurs besoins et ceux
de leur famille.

« Nous sommes assurés. Comment l’apprécier ? Si je prends le personnel

permanent actuellement ils sont huit au-delà du personnel permanent je prends
les commerciaux libres, actuellement j’ai dix par exemple… il y a beaucoup de
gens qui interviennent ici et qui trouvent leur compte pour que la société
fonctionne mais pour que eux également vivent pour que le pays également de
développe. Ça c’est sur le plan purement humain ». Jean.

Pour revenir à la question d’assurance en tant que service financier, il faut dire que les
entrepreneures ont la plupart du temps recours à l’assurance fournie principalement par les
tontines. Si elle n’est pas directement destinée à l’entreprise, elle permet à l’entrepreneure
de se prendre en charge, ainsi que les membres de sa famille. De cette manière, elles ont

34
plus de marge de manœuvre pour, d’une part, apporter les capitaux financiers nécessaires à
la croissance de l’entreprise et, d’autre part, par la baisse de la pression financière due aux
charges sociales, mener sereinement leurs activités. Un fonds de secours obligatoire est ainsi
exigé aux membres lors de l’adhésion à l’association. Il est renouvelé tous les ans et permet
de subvenir aux besoins ponctuels ou urgents du membre. Ce « secours » couvre la plupart
des risques tels que la maladie, le fonds scolaire, les événements heureux (naissance,
mariage etc.) ou malheureux (décès, accident), etc., pour l’adhérent ou ses ayants droits.

La réponse de Kadidiatou sur la répartition de son bénéfice est très illustrative :

« Je conserve une partie de mon argent 37 dans une caisse personnelle. Avec cet
argent, je m’occupe des dépenses quotidiennes de mes enfants pour l’école
comme les frais de transport, et la ration. L’autre me sert à épargner pour la
caisse de l’association où je prends de l’emprunt pour mon capital. Je dois
épargner 500 par jour pour la caisse de cette association. J’épargne aussi pour la
rentrée académique de mes enfants ».

L’expérience de Kadidiatou, transformatrice de lait à Yaoundé, permet de relever que même

s’il n’existe pas de service d’assurance explicitement dédié à l’entreprise, la plupart des
entrepreneures réservant un certain montant dans la caisse de leurs associations, se
mettent dans une logique d’assurance de leurs activités dont elles souhaitent garantir la
pérennité. Elles assurent ainsi d’une certaine manière leur capital, en versant des sortes de
primes qui leur seront remboursées le cas échéant, pour relancer ou développer leurs
entreprises.

Ce qu’il faut par ailleurs relever, c’est que le caractère obligatoire de cette forme
d’assurance à l’adhésion au groupe, cumulé aux principes d’engagement, de confiance et de
réciprocité qui lient les membres (Cf. chapitre sept) en fait un service privilégié par les
entrepreneures de TPE, et même celle de PE, ME et GE à titre personnel. De plus, la
disponibilité (existence du produit), son accessibilité (coût, proximité) et l’instantanéité dans
l’offre du service (disponibilité du produit au moment souhaité, ou lorsque le besoin est
exprimé) sont autant d’éléments qui le rendent plus fiable que celui offert par les
compagnies d’assurance formelles. En effet, les délais d’accès au service, les démarches

37
Pour dire son bénéfice.

35
administratives dès l’adhésion à l’une de ces compagnies constituent des barrières qui,
parmi tant d’autres, rebutent cette catégorie d’entrepreneures, et même celles de tailles
d’entreprise plus grandes.

Les propos de Catherine, propriétaire d’une « provenderie » 38, une PE qui lui rapporte
chaque année environ 100 000 000 FCFA de chiffre d’affaires, renforcent ce constat.

« La chose qui est assurée actuellement c’est ma voiture seulement ! La

provenderie n’est pas assurée parce qu’il paraît que les assurances n’ont pas
trouvé un produit spécifique pour les provendiers et les éleveurs. Elles disent que
c’est des trucs à risque. Qu’il suffit d’un rien comme une épidémie pour que tout
tombe. Elles ont peur de débourser de l’argent. Elles remboursent même combien
par an ?! Même l’assurance maladie ! Combien de personnes se couchent à
l’hôpital par an, très peu. Je suis assurée là, mais vraiment quand je vois
quelqu’un qui fonce sur moi j’esquive. Si tu te fais cogner, parce que tu te dis que
tu es assuré, tu va dépanner ta voiture toi-même en attendant l’année sur
prochaine, pour qu’ils interviennent, parce qu’ils n’interviendront jamais dans les
deux mois qui suivent. Entre temps soit on est piéton, soit on marche avec une
voiture qui n’a pas de clignotant !, L’assurance au Cameroun, c’est beaucoup plus
pour la police, on paie l’assurance pour que la police ne nous dérange pas !

J’ai une grosse machine, si elle était assuré ce serait très bien, parce qu’il y a des
jours où j’arrive il y a un problème Sonel 39, le moteur saute. Mais les compagnies
d’assurance refusent d’intervenir. Au Cameroun elles fuient les secteurs où elles
vont dépenser. Elles préfèrent un truc de maladie, décès parce que tu vas vieillir à
85 ans avant de les voir, alors que tu as besoin de ton argent de ton vivant.
J’avais pris un truc maladie et scolarité pour les enfants après j’ai dit ‘‘ non, ça va,
merci ! ’’. Je peux économiser leurs argents de rentrée autrement. Elles foncent
tous dans l’assurance scolaire, parce qu’on sait que le parent ne viendra toucher
cet argent qu’à la rentrée scolaire, entretemps elles font autre chose ! Et chaque
mois il faut payer.

38
Production d’aliments pour le bétail.
39
Ancienne dénomination d’ONEO, la société nationale de distribution de l’électricité au Cameroun.

36
 Je préfère augmenter mon capital dans ma réunion de famille là (Rires) et à la
rentrée, je prends cet argent pour acheter le maïs pour mon affaire et les cahiers
des enfants (Rires). Quand je dis ça à la maison tout le monde rit. Je dis ‘‘ chéri
(son époux), depuis 22 ans est ce que tu t’es couché à l’hôpital sérieux et dire que
ça coute un million pour que l’assurance intervienne ? (Rires) Non ! Mais tu payes
chaque jour. Béta 40 on supporte ce que la société donne là ’’. Et en plus, elles
n’interviennent pas directement, surtout pour les particuliers. Tu débourses
d’abord, après il faut remplir encore les bouts de papiers et marcher après elles !
Non ! Béta je mets ça à la réunion parce que quand ça ne va pas, elle rembourse.
Dans ma réunion il y a un taux de remboursement, quand tu as fait plus de deux
nuitées, même si c’est 10.000 ! Et puis les réunions sont proches. Quand un
membre est couché, les autres viennent physiquement et évaluent et voient qu’il
est vraiment dans le besoin. Ils disent : ‘‘débloquons son argent rapidement parce
que lorsqu’on est arrivé il y avait des examens à faire, et il n’a pas d’argent ’’. On
appelle le trésorier, le lendemain, on vient déposer au chevet du lit et tu
commences à te soigner. L’assurance du blanc-là tu vas encore attendre six mois !
(Rires) ». Catherine, Békoko, Littoral, octobre 2017.

Cette déclaration, aussi longue soit elle, parvient à illustrer de façon concrète et précise la
logique qui détermine les modes d’action des acteurs dans le processus de déploiement de
leurs entreprises respectives. La règle étant de se tourner vers l’option la plus simple et donc
la plus accessible.

Les transactions financières

Ce sont toutes les opérations de transfert ou de dépôt et de retrait mobiles qui permettent
aux entrepreneures d’effectuer les opérations d’achat et de vente dans le cadre de leurs
activités économiques.

Les transferts d’argent via les agences

40
Expression du jargon dérivé de l’anglais, du superlatif « better », « meilleur » en français. Béta traduit
littéralement signifie « le mieux c’est… »

37
Ce service financier consiste à envoyer de l’argent à travers un établissement financier. Il est
semblable au service de mandat postal, à la différence qu’il s’effectue à l’aide d’internet. De
ce point de vue, il est plus rapide qu’un mandat traditionnel. Il s’est rapidement développé
au Cameroun dans les années 2000 avec l’arrivée d’internet. Des agences ont vu le jour, et
se sont très vite étendues à travers le pays y compris en zone rurale, contribuant à alléger les
circuits d’opérations financières pour les particuliers comme pour les entrepreneur(e)s.

Pour les TPE

Les entrepreneures de TPE, plus que les autres types d’entrepreneures utilisent le service de
transfert d’argent à travers les agences. Les transactions entre clients ou fournisseurs se
faisant parfois après les opérations de vente ou d’achat, il leur permet d’envoyer ou de
recevoir de l’argent de leurs partenaires d’affaires. De plus, selon elles, le transfert par une
agence participe de la traçabilité des transactions, puisque des bordereaux sont remis après
chaque opération, donnant ainsi la possibilité de les archiver. Les propos de l’une d’elles le
confirment :

« Les transactions d’argent se passent par Express Union, Express Exchange, etc..
Que ce soit pour ceux qui viennent avec les noix que pour ceux à qui je donne de
l’huile. Il y a aussi les clients à qui je donne l’huile, j’attends qu’ils vendent avant
de me payer quand ils sont bloqués. Et quand moi aussi je suis bloquée, j’ai les
clients qui me donnent l’argent, qui me disent bon, j’ai besoin d’huile, tu peux me
livrer dans une semaine dans deux jours, le temps que je ménage les autres. »
Delphine, TPE transformation de noix de palme, Souza.

Si le transfert d’argent présente pour ces dernières un avantage en termes de disponibilité, il

apparaît comme un canal sécurisé pour plusieurs utilisatrices. Pour Marguerite, le transfert
d’argent par les agences est plus sûr que tout autre canal :

« Les autres choses de maintenant là, je ne suis pas dedans, je sais que j’ai mon
vieux Express Union, si je veux envoyer quelque chose […], les autres là nooo ! Tu
sais qu’on fait quoi avec ton argent ? ». Marguerite, mareyeuse à Youpwé,
Douala.

38
Il faut toutefois relever que ce transfert traditionnel de crédit est un service auquel les
entrepreneures de TPE ont de moins en moins recours. Plus que pour leurs activités, elles
l’utilisent parfois à titre personnel pour recevoir les aides financières de la famille.

« Si je prends un transfert d’argent, c’est pour recevoir de l’argent. »

Salimata, artisane camerounaise d’origine nigérienne, utilise ce service pour envoyer

et recevoir de l’argent au Niger, mais attire l’attention sur la procédure d’envoi ou de
retrait « compliquée » pour elle.

« C’est un peu compliqué. On utilise express union, mais il faut remplir le nom, la
ville et le pays ou tu veux envoyer l’argent, avoir la Cni 41. J’utilise express union
pour le paiement de mon argent avec les clients qui sont éloignés, et le cash c’est
pour ceux qui sont à Yaoundé. » Salimata, confectionneuse de draps au quartier
Briqueterie, Yaoundé.

Pour les PE

S’agissant des entrepreneures de PE, la plupart trouvent que le service est lent,
« encombrant », avec « beaucoup de paperasse ». De plus, il exige de se déplacer.

« Franchement, le transfert d’argent le genre d’Express Union c’est rare. Déjà

Express union m’a énervé moi particulièrement, parce que pour payer les impôts,
une fois ils m’ont tellement embêtée que j’ai payé les pénalités. Parce que notre
zone dépend de Mbanga 42, et puis comme je ne peux pas me déplacer tout le
temps, le chargé de compte là-bas j’avais son numéro, j’envoie de l’argent, il
retire, il fait les transactions après quand on se rencontre je récupère les
documents express union. Avec Express union et autre il suffit d’oublier I, le point
sur le I, les femmes là refusent de payer, elles refusent de payer et elles
demandent d’aller demander de recommencer ! Il faut payer, il faut
recommencer aussi à payer la transaction chez elle là-bas ! ». Catherine.

41
Carte nationale d’identité.
42
Ville à moins d’une centaine de kilomètre de Douala.

39
Du témoignage de Catherine ressort aussi le fait que les procédures soient tatillonnes. Cette
expérience vécue par plusieurs autres entrepreneures semble indiquer que le transfert à
travers les agences crée parfois pour ces dernières, plus de désagrément qu’il ne contribue à
résoudre le problème de disponibilité des fonds en temps voulu.

Pour les ME et les GE

Les entrepreneures de ce type d’entreprise privilégient les canaux de transactions formels

tels que le virement bancaire classique ou les chèques bancaires. Les raisons avancées sont
l’avantage d’une traçabilité que garantit l’utilisation d’outils usuels de comptabilité. Ce qui
leur permet d’archiver les pièces comptables justifiant les transactions, et d’assurer la
sécurité des différentes opérations financières. Si elles peuvent utiliser le service de transfert
à titre personnel, elles accordent un point d’honneur à la séparation entre espace privé et
espace professionnel. Ce qui justifie l’existence de comptes en banque pour leurs
entreprises respectives. Toutefois, elles avouent n’y avoir pas recours de manière régulière
du fait des contraintes liées à la nécessité de se déplacer, et au temps d’attente pour
accéder au service.

Ces réalités sont observables chez les hommes aussi bien pour les TPE que pour le PE, les ME
et les GE.

Avec l’avènement du mobile money, le service de transfert traditionnel est en perte de

vitesse. Les opérateurs de transfert traditionnel sont ainsi obligés d’adapter leurs offres au
contexte actuel fortement digitalisé et caractérisé par une dynamique rapide des services et
des besoins. La plupart optent pour la microfinance ou la sous-traitance du service mobile
money pour les compagnies étrangères de téléphonie mobile.

Le mobile money

Le mobile money est un type de transaction financière que les entrepreneures utilisent pour
effectuer les opérations d’achat ou de vente. S’il est généralement utilisé par les TPE pour
les transactions avec les clients et les fournisseurs, il est très souvent ignoré par les PE, les
ME et les GE qui préfèrent les transactions formelles, mais l’utilisent à titre personnel.

40
Pour les TPE

Les TPE plus que les autres types d’entreprise utilisent ce service pour trois principales
raisons.

La disponibilité des fonds en temps voulu. Géneviève, agricultrice à Balengou, avoue le

préférer aux tontines.

« Moi j’épargne dans les réunions, mais depuis que le truc de mobile money est
venu je mets l’argent là-bas je garde l’argent là-bas mais parfois dans les
réunions tu ne peux pas prendre ça vite, dans le mobile money tu peux prendre ça
vite ». Cheffe d’une TPE agricole.

Il permet par ailleurs de réaliser des transactions avec les tiers (clients, fournisseurs) sans se
déplacer.

« On nous paie en liquide pas en chèque. Souvent à cause de l’éloignement on

utilise orange money ». Ahmadou chef de TPE, fabricant de chaussures à
Yaoundé.

Enfin, il constitue pour elles/eux, une alternative au compte bancaire traditionnel pour
l’épargne.

« Non, on ne garde pas l’argent à la banque. Nous avons des comptes orange
money ou MTN, ou les deux. Ça aide. C’est un peu comme une caisse qui permet
d’épargner pour faire des achats importants comme le matériel. ». Léa, éleveuse
de porcins et de volaille au projet du Noun à l’Ouest Cameroun.

Pour les autres, c’est un service nouveau, qui nécessite un temps d’observation. C’est le cas
de Francine, vendeuse de poisson fumé à Douala, qui dit préférer les services de transferts
d’argents usuels au mobile money, et attend de voir comment celui-ci évolue.

« Je n’utilise pas encore… en fait, ce n’est pas comme si c’était mauvais hein ! Je
veux savoir, chacun choisit sa part ! Moi par exemple, je n’ai pas un compte

41
 Orange Money ou MTN; je n’en ai pas ! Vous comprenez un peu ? C n’est pas que
tout le monde… on voit, on est entrain tellement de parler de ça il faut faire un
compte, etc.... Mon ami m’a dit dernièrement que comme tu es à Douala, fais le
compte pour que ça soit plus facile… je lui ai dit que vraiment, tout ça c’est avec
le temps ; et pour moi, ça ne va… je continue comme avant… Orange Money…
tout ça, je vous assure que ça me fatigue… ».

Cette réticence s’expliquerait par le sentiment d’insécurité qu’inspire ce service. Il est

nouveau, et son caractère abstrait, notamment le problème de traçabilité pour les
utilisateurs 43, semble décourager plutôt que convaincre (pas de caissier, pas de reçu, etc.).
Un service sensé faciliter la tâche par sa spontanéité et sa rapidité voit ainsi en cette force,
une faiblesse.

Pour les PE, ME et GE

S’il avoue utiliser ce service sur un plan privé, Jean, le distributeur de produits
pharmaceutiques de Douala, déclare par contre ne pas l’utiliser pour son entreprise.

« Je ne fais pas d’opération mobile money. J’utilise les cartes bancaires. Bon
parfois… mais là, c’est personnellement. Dans le cadre de l’entreprise rarement
parce qu’il faut qu’il y ait une traçabilité ».

Cependant, d’autres entrepreneurs surtout les femmes à la tête de PE trouvent ce type de

transaction plus rapide et moins procédurier que celui par transfert traditionnel. Pour
Catherine la provendière, le mobile money est par son accessibilité et sa rapidité le service
qu’elle préfère. Elle affirme à ce propos :

« Par contre maintenant avec Orange/MTN, c’est bon, c’est léger, c’est pas très
encombrant, on n’a pas de paperasses […] avec ça, on envoie je le retire et
j’appelle, ‘‘ je dis ok, j’ai eu mon argent hein, c’est bon ’’. J’arrive à la station, je

43
Il y a certes des messages de confirmation ou non envoyés par l’opérateur, mais des cas de fausses
manipulations, ou de mauvaise foi de certains usagers amènent encore à entrer dans des démarches
administratives que ce type de service avait pour but d’épargner à ses utilisateurs. Ce qui pose la question de
responsabilité en cas de litige (client, agent mobile money, opérateur mobile).

42
 donne mon numéro moi-même, on me donne mon argent et je m’en vais
(Rires) ».

Pour ce qui est des ME et GE, la plupart des entrepreneurs, femmes ou hommes n’ont pas
recours à ce type de transaction, même si elles/ils le trouvent pratique d’un point de vue
personnel, surtout pour les opérations d’envoi d’argent aux proches. Les raisons avancées
sont le plafond du montant que peut contenir ce « portefeuille » électronique (un chiffre
insignifiant au regard du volume de leurs transactions financières quotidiennes), ainsi que le
souci de la traçabilité des transactions pour de gros montants. Or pour elles/eux, la
traçabilité est non seulement un indicateur sur le niveau de professionnalisme de
l’entreprise, mais un élément important dans la gestion financière de celle-ci.

En plus de ces deux formes de transaction, une troisième a été identifiée. Elle consiste à
effectuer les opérations à travers des personnes. Salimata l’artisane de Yaoundé partage
cette pratique répandue au quartier Briqueterie, où se côtoient plusieurs nationalités
d’Afrique de l’Ouest et du grand Nord Cameroun.

« J’ai vendu une marchandise à une dame en France par whatsApp. Elle m’a payé
45 000 pour que je ‘‘couds’’ ça. […] J’ai envoyé le drap par le Niger et sa personne
a donné l’argent à mes gens là bas. Nous avons une façon de traiter, tu
comprends ? Si toi par exemple, tu as un commerce ici et que tu as un petit frère
au Niger, on paye à ton frère qui est au Niger ».

A la question de savoir si une agence de transfert d’argent a été utilisée, la réponse est
négative. A la demande de la description de la transaction, elle révèle que :

« En allant livrer les draps au Niger, la personne qui a livré avait le numéro de la
sœur de la cliente de France à qui l’argent avait été donné et c’est ainsi que
l’argent m’est parvenu quand elle est revenue au Cameroun. Mais souvent, je
demande de donner à la famille là bas ».

Ce mode de transaction informel plus ou moins rapide pourrait sembler risqué, mais un
approfondissement de la question ne relate pas de cas d’échec. Cette pratique trouvant son

43
fondement dans les principes d’engagement, de confiance, de solidarité et de réciprocité
favorisés par les liens positifs forts existant entre les membres de ces communautés.

Il apparaît en somme que, la majorité d’entrepreneurs, homme ou femme ont accès aux
services financiers (épargne, crédit, assurance, transactions financières), mais que le niveau
d’utilisation diffère selon la taille de l’entreprise, le secteur d’activité, le sexe de
l’entrepreneur(e)s, ou l’appartenance religieuse. Ce constat et la prise en compte du schéma
économique camerounais permettent d’émettre qu’il existe une diversité de mode d’action,
mais qu’au-delà de cette évidence, les acteurs économiques agissent en fonction des
opportunités et des facilités que leur offre leur environnement.

Le choix d’utilisation d’une source de service financier par les entrepreneures est donc
influencé par leur capacité à satisfaire leur besoin de maintien ou de développement de
l’entreprise.

Ainsi, il ressort que la plupart des entrepreneures subissent les services financiers des
sources formelles. Elles les côtoient comme des faits s’imposant à elles, sans qu’elles n’aient
sur elles une réelle influence. En fonction du niveau de leurs entreprises, du type d’activités
et de leur niveau d’information, elles ont ou pas un rapport fluide et voulu avec les services
financiers offerts par ces sources.

Chez les entrepreneures de TPE par exemple il faut noter une insatisfaction par rapport aux
services financiers offerts par les sources formelles. Ce qui les pousse à recourir aux services
de quasi-réseaux, notamment les associations. Denise relate à ce propos son expérience.

« On m’a dit que les coopératives, les banques, si vous vous mettez ensemble
vous pouvez. Mais pour combien ? Si vous vous mettez ensemble peut-être on va
vous donner 100 000 ou 200 000 ! Une comme moi je n’ai pas besoin de 100 000
[…] Moi j’ai un compte dans une banque ici à Douala. Oui… j’ai posé un problème
là-bas, je voulais 1 000 000, je dis ils viennent voir le site, tout ce que j’ai comme
investissement, ils ont dit que ça ne veut rien dire, il me faut une garantie, ; donc
c’est tout ça qui décourage ; parce que moi mon activité, il me faut au moins
1 000 000 en allant, je ne peux pas prendre 100 000, 200 000, je ne peux pas !

Et quand je pars dans les réunions là, quand je trouve, même si c’est un 1 000 000
à l’association, on me donne sans stress, parce qu’on connaît l’activité que je

44
 mène. Ces 1 000 000 dans notre activité, c’est 20 tonnes de noix, oui ! Parce
qu’une tonne de noix chez nous c’est 50 000, 55 000. […] En saison, il nous faut
vraiment d’argent. Si tu as l’argent, tu vas bien travailler, parce qu’en saison, on
vous propose les noix de part et d’autre. En haute saison, il me faut au moins
5 000 000 pour bien travailler, pour que ce soit plus rentable et rapide, pour que
je travaille sans stress ; je sais seulement que je travaille et puis j’ai un montant à
reverser tel jour à tel endroit. »

En plus du recours aux associations, les entrepreneures sont nombreuses à bénéficier des
services financiers dans le cadre familial. Il faut noter que pour les entrepreneures de TPE ne
se servant que de paiement en espèce dans leurs activités, les liens familiaux sont
généralement les seuls qu’elles mobilisent pour avoir accès aux services financiers. Dans un
contexte d’accès limité aux services financiers offerts par les appareils (banques,
microfinances), les tontines, les associations et les sociétés de téléphonie mobile avec le
mobile money, par leur proximité avec les entrepreneur(e)s, sont un ensemble de
possibilités pour les entrepreneures de TPE et de PE.

45
Conclusion

Une analyse de l’inclusion financière au Cameroun au regard du cadre institutionnel

préconisé par la Banque Mondiale, avec comme phare la catégorisation des entreprises par
taille, montre des similitudes certains égards, et d’autres, présente une réalité qui relève de
la spécificité de l’économie camerounaise, dynamique par les éléments qui la constituent. Si
cette conception correspond au mode de fonctionnement des GE, elle s’arrime peu à celui
des autres types d’entreprise. Une analyse de la définition de l’inclusion donnée par cette
institution permet de dégager deux éléments :

• Elle décrit les pratiques déjà en cours chez les entrepreneur.e.s camerounais, avec
une précision à apporter sur la question de la fiabilité et de la responsabilité des
pourvoyeurs de services financiers,
• elle présente la question d’accès à un compte courant comme s’il s’agissait d’une
réalité lointaine et inaccessible pour ces entrepreneur.e.s.

Un schéma de l’inclusion financière suivant les différentes tailles, conçu à partir des données
de terrain présente les résultats suivants :

Graphique n° 1 : Schéma de l’Inclusion financière pour les TPE au Cameroun

Sources : Enquêtes Août-novembre 2017, Ouest, Littoral, Centre.

46
Graphique n° 2 : Schéma de l’Inclusion financière pour les PE au Cameroun

Sources : Enquêtes Août-novembre 2017, Ouest, Littoral, Centre.

Graphique n° 3: Schéma de l’Inclusion financière pour les ME au Cameroun

Sources : Enquêtes Août-novembre 2017, Ouest, Littoral, Centre.

47
Graphique n° 4 : Schéma de l’Inclusion financière pour les GE au Cameroun

Sources : Enquêtes Août-novembre 2017, Ouest, Littoral, Centre.

Ces résultats montrent que :

• Le tissu économique camerounais est configuré différemment. Qu’il s’agit d’un

modèle économique, et non une économie parallèle. Les données empiriques
montrent que les activités économiques exercées par la majorité des femmes
entrepreneures camerounaises ne sont pas informelles, car l’informel est lié à
l’illégalité et à la criminalité, mais qu’elles se structurent autrement que celles du
modèle économique capitaliste. L’entrepreneuriat féminin est créateur de richesses,
et permet à plus de 9 000 000 44 de personnes d’avoir accès à des emplois
permanents, pour subvenir aux besoins des ménages et des personnes dont elles ont
la charge. De plus, selon les domaines dans lesquels cet entrepreneuriat se déploie, il
garantit la résolution des problèmes sociaux tels que l’éducation, la santé et
l’insécurité alimentaire. En cela, il est un moteur de développement économique et
social.
• L’exclusion des services financiers traditionnels ne signifie pas une exclusion
financière, car les entrepreneures notamment celles de la TPE (principales actrices du

44
Effectif d’actifs non employés par les institutions publiques et privées qui constituent la majorité du tissu
économique camerounais (INS, 2018).

48
 tissu économique camerounais) et dans un certaine mesure, les entreepreneures de
PE et ME, parviennent à penser et à mettre en place des arrangements financiers, en
usant des facilités et opportunités que leur offre leur environnement culturel
(groupes de sociabilité, religion, tissu économique spécifique qui laisse des espaces
dans lesquels elles peuvent innover etc.)
• Les services financiers (crédit, épargnes journalières, fonds de caisse secours maladie,
accouchement, mariage, décès, secours scolaire…) au Cameroun, sont
majoritairement offerts par les sources informelles (tontine, famille etc.) et
présentent des similitudes avec ceux offerts par les systèmes formels (banques, EMF,
compagnies d’assurance). Mais ils sont structurés selon les modes d’action, la
culture, la philosophie de l’environnement des acteurs économiques.
• Les logiques de ces actrices économiques s’articulent autour de leurs besoins de
maintien ou de développement de leurs entreprises et non par rapport à l’inclusion
financière.
• En observant les modalités de mise en œuvre de l’entrepreneuriat féminin, il ressort
que l’utilité sociale prime sur le profit individuel. En tant que tel, l’entrepreneuriat
féminin apparaît comme un modèle de développement et de lutte contre la
pauvreté.

Au vu de ces résultats :

• La mutualisation des ressources et des charges afin d’éviter toute forme de

vulnérabilité est nécessaire. Aux Etats-Unis par exemple, il existe des relations de
nature coopérative entre les firmes (Granovetter M., 1994). Pourquoi n’existerait-il
pas une synergie semblable pour les TPE et même les PE et les ME au Cameroun ? En
privilégiant une réflexion d’ensemble sur les organisations économiques créées par
les femmes évoluant en dehors des zones urbaines de façon isolée, il est possible de
parvenir à des actions de développement plus concrètes pour des effets plus
efficaces. Cette étude sur la trajectoire des entrepreneures montre qu’il existe des
économies, et non une économie. Une économie plurielle prenant en compte les
aspects non marchands et marchands et qui remet en question la participation au

49
 développement économique par la seule voie de l'entrepreneuriat privé et des
actions d’États parfois affairistes.
• Il serait intéressant d’envisager des actions participant de la re-construction du tissu
économique et social des économies camerounaises, et partant, africaines pour
espérer une nouvelle manière de lutter contre la pauvreté, d’abord par des synergies
internes, et dans une optique de partage de bonnes pratiques en ce qui concerne les
modèles extérieurs, car comme le disait Ki Zerbo J., « on ne développe pas, on se
développe. ».
• La mise en place des modalités de coordination de l’action économique en valorisant
les pratiques endogènes dans une logique de participation collective est impérative.
Dans cette optique, les femmes tout comme les jeunes et les groupements paysans
constituent des ressources sur lesquelles peuvent s’appuyer les États pour mettre en
place un cadre de vie décent pour les populations dont ils ont la charge.
• Au regard de plupart des pays européens comme la France, qui fonctionnent comme
des États-providence des bonnes pratiques sont à intégrer. A côté de la logique
interventionniste dans l’économique qui soutient l’industrie et le secteur primaire, il
existe dans ces pays des politiques de protection sociale et de solidarité collective les
plus efficaces au monde. Cependant, depuis la moitié des années 1980, le FMI et la
Banque mondiale, pourtant dirigés par ces pays, ont exigé des États africains
l’abandon du modèle providentiel au nom d’une démocratie à géométrie variable
définie pour les uns et les autres de différentes manières. Or, comme le montrent les
exemples de ces pays, l’État ne peut et ne doit pas s’effacer en se déresponsabilisant
de la charge du bien-être de sa population. L’absence ou le peu d’intervention de
l’État permet certes la résilience des acteurs sociaux, mais elle les maintient dans une
situation de vulnérabilité notoire, la situation de chaos dont parlait Polanyi K. (1944).
La Graça Machel Trust en tant que institution de plaidoyer devrait inscrire dans ses
actions des stratégies pour amener les Etats des pays concernés par l’étude, à
envisager la possibilité de se positionner à nouveau comme des États-providence qui
prennent en charge leurs populations par la mise en place d’une couverture des
risques sociaux et la promotion d’une solidarité collective permettant aux
entrepreneur.e.s d’investir davantage pour la création des richesses. Dans ce
contexte, il sera aisé d’accompagner ces femmes entrepreneures, tout en agissant

50
sur leurs modes d’action, non pour les changer, mais en créant un cadre juridique et
institutionnel qui s’adapte à ces modes de fonctionnement économiques.

51
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56
Annexes

57
Annexe n° 1 : Guide de focus group
Axe 1 : Sources de financement de l’activité

Thématique Questions Éléments recherchés

Création de l’entreprise: • Comment avez-vous • Expériences originales

obtenu les ressources
 Source du capital de • Pratiques singulières
nécessaires au
départ • Vécus spécifiques
lancement de votre
entreprise? • Perceptions
(opinions)

Développement de • Comment vous • Type de fournisseurs

l’entreprise procurez-vous la • Les sources de
Approvisionnement et matière financement (crédit
distribution : première/produit banque et/ou tontine,
(biens et service)
 Source épargne, assurance…)
d’approvisionnement nécessaire à votre
• Les canaux utilisés
activité?
 Financement pour effectuer les
• Comment financez- paiements (mobile
vous votre money, transfert
approvisionnement? d’argent, virement
• Comment se font les bancaire, espèce…)
transactions • Explorer les
financières? expériences de
formations dans le
renforcement de
capacités (gestion des
affaires, gestion des
finances, conseils en
finances)

58
Axe 2 : Gestion de l’entreprise

Thématique Questions Éléments recherchés

Développement de • Qui sont vos clients • Types de clients

l’entreprise et comment se font (gros, moyen, petits)
Approvisionnement et les transactions • Canaux utilisés pour
distribution : financières? la transaction
 Circuit de • Quels sont les (mobile money,
distribution et mode différents postes transfert d’argent,
de paiement d’affectation de vos espèce)
revenus? (expliquer
 Gestion des • Dépenses
si non
ressources générées (fonctionnement,
compréhension)
par l’activité réinvestissement,
• Comment s’effectue propres)
la gestion financière • Épargnes (entreprise,
au sein de votre propre)
entreprise
• Explorer les quatre
catégories de besoins
financiers (cycle de
vie, opportunités,
urgences, gestion
financière, etc.).

• Prise de décision
dans la gestion
financière
(département
financier, membre de
la famille, le mari,…)

59
 • Explorer les
expériences de
formations dans le
renforcement de
capacités (gestion
des affaires, gestion
des finances, conseils
en finances)

Axe 3 : Accès aux services financiers

Thématique Questions Éléments recherchés

Développement/extension • Qui sont vos clients • Types de clients

de l’entreprise : et comment se font (gros, moyen, petits)
les transactions
 Circuit de • Canaux utilisés pour
financières?
distribution et mode la transaction
de paiement • Quels sont les (mobile money,
différents postes transfert d’argent,
 Gestion des
d’affectation de vos espèce)
ressources générées
revenus? (expliquer
par l’activité • Dépenses
si non (fonctionnement,
compréhension) réinvestissement,
• Comment s’effectue propres)
la gestion financière • Épargnes (entreprise,
au sein de votre propre)
entreprise
• Explorer les quatre
catégories de besoins
financiers (cycle de
vie, opportunités,

60
 urgences, gestion
financière, etc.).

• Prise de décision
dans la gestion
financière
(département
financier, membre de
la famille, le mari,…)

• Explorer les
expériences de
formations dans le
renforcement de
capacités (gestion
des affaires, gestion
des finances, conseils
en finances)

61
Annexe n° 2 : Grille d’analyse focus group
À partir des itinéraires et des logiques d’acteurs (entrepreneur/es), la grille d’analyse
s’appuie sur les dimensions de l’inclusion financière que sont:

• L’accès

• L’usage et

• La qualité

Afin de mettre en lumière, les besoins financiers des femmes/hommes, comprendre la

disponibilité des services financiers pour une meilleure adéquation entre l’offre de ces
service, et les besoins réels des entrepreneur/es.

Dimensions Eléments d’analyse

Accès • Les sources de financement (crédit banque et/ou tontine,

épargne, assurance…)

• Les canaux utilisés pour effectuer les paiements (mobile money,

transfert d’argent, virement bancaire, espèce…)

• Canaux utilisés pour la transaction (mobile money, transfert

d’argent, espèce)

• Dépenses (fonctionnement, réinvestissement, propres)

• Ici, faire ressortir les situations de pression financière, et le

besoin de prendre un crédit

Usage • Canaux utilisés pour la transaction (mobile money, transfert

d’argent, espèce)

• Explorer les quatre catégories de besoins financiers (cycle de vie,

opportunités, urgences, gestion financière, etc.).

• Ici, faire ressortir les situations de pression financière, et le

besoin de prendre un crédit

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 • Épargnes (entreprise, propre)

Qualité • Canaux utilisés pour la transaction (mobile money, transfert

d’argent, espèce)

• Les raisons (pourquoi, comment) d’utilisation des différents

• Explorer les expériences de formations dans le renforcement de

capacités (gestion des affaires, gestion des finances, conseils en
finances)

Éléments d’analyse Éléments recherchés

Situation actuelle Gestion des ressources générées et accès aux services

(développement) financiers

• Gestion générale de l’entreprise :

présentation d’une « année

type » (entrées, dépenses, épargnes, crédits…)

• Situation économique et financière

(revenus, « train de vie », gestion des urgences, opportunités,

pressions financières …)

• Canaux utilisés pour les transactions financières…

Avenir (projets) Développement de l’entreprise

• Réinvestissements? Ressources financières?

• Autres projets

63
Annexe n° 3 : Guide d’entretien

Thématiques Questions

Propos liminaire • Bonjour. Dans le cadre de l’étude sur l’inclusion

financière au Sénégal, la Fondation Graça Machel,
appuyée par le CRDI, réalise une recherche sur le
parcours des entrepreneur/es. Cette étude a déjà
été menée en Afrique australe, et se poursuit en
Afrique francophone, notamment au Cameroun, en
RDC et au Sénégal. Notre entretien durera environ
deux heures, votre nom n’apparaîtra pas, nous
supprimerons par ailleurs, tous les éléments
susceptibles de permettre de vous identifier. À la
suite de cette étude, un rapport final comprenant
des recommandations sera rédigé. (rappeler que
l’entretien sera enregistré, et que des photos
seront prises; présentez le formulaire à remplir par
l’interviewé/e)

• Pourriez-vous vous présenter s’il vous plait ?

Besoin de financement • Parlez nous de votre parcours dans

l’entrepreneuriat
 Création de
l’entreprise • Pour relancer:

 Développement o Pourriez-vous m’en dire davantage s’il

• Approvisionnement vous plait?

• Distribution o De quelle façon?

 Besoins propres o Pourquoi?

 Urgence o Pourriez-vous précisez je vous prie?

o Je souhaiterai, si vous le voulez bien, que

64
 vous développiez cet aspect …

Transactions financières et • Parlons à présent des moyens que vous utilisez

type de services financier pour effectuer vos transactions financières.

 Épargne • Pourquoi auriez-vous recours aux services

financiers?
 Crédit

 Assurance • N.B.: Utiliser les questions de relance de la

diapositive précédente pour approfondir la
 Transactions
réflexion.
(canaux)

 Conclusion • Je vous remercie de votre disponibilité

Pour finir, pourriez-vous dire quel regard est-ce que vous

portez

sur votre parcours et comment vous envisagez

votre avenir personnel et professionnel

• dans les prochaines années ?

65
Annexe n° 4 : Grille d’analyse des entretiens

Éléments d’analyse Éléments recherchés

« Passage à l’acte Motivations et ressources

entrepreneurial » • Eléments déclenchant : opportunité /
(création
contrainte /par hasard
d’entreprise)
• Préparation de la création

d’entreprise : business plan, étude

de marché… (origine des ressources pour mener es activités)

• Vécu de la création :

o Formation en entrepreneuriat?

o Recherche de financements?

• Informations, conseils et aides

recherchés / obtenus?

• Aides obtenues Amis/Famille

• Contacts professionnels

• Partenaires

• Fournisseurs / clients…

• Structures d’accompagnement à la création d’entreprise

• Activités / adhésion à des associations (culturelles, de

quartier… notamment les tontines. Si oui quels types?
Leur fonctionnement?)

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