انتقل إلى المحتوى

وثائق بنما (إفريقيا)

هذه الصفحة تخضع لتحرير مكثف في الفترة الحالية
من ويكيبيديا، الموسوعة الحرة

هذه نسخة قديمة من هذه الصفحة، وقام بتعديلها Raedfares (نقاش | مساهمات) في 18:09، 2 يناير 2025 (أنشأ الصفحة ب'{{يحرر}} '''وثائق بنما''' '''(إفريقيا)''' هي وثائق مسربة وعددها 11,5مليون وثيقة، تفصل المعلومات المالية ومعلومات المحامين والعملاء لأكثر من 214.488 كيانًا خارجيًا .<ref name="OCCRP Giant leak">{{استشهاد بويب|عنوان=Giant leak of offshore financial records exposes global array of crime and corruption|مسار=htt...'). العنوان الحالي (URL) هو وصلة دائمة لهذه النسخة، وقد تختلف اختلافًا كبيرًا عن النسخة الحالية.

(فرق) → نسخة أقدم | نسخة حالية (فرق) | نسخة أحدث ← (فرق)
نسخة مفحوصة من هذه الصفحة اعتمدت في 2 يناير 2025 بناء على هذه النسخة.

وثائق بنما (إفريقيا) هي وثائق مسربة وعددها 11,5مليون وثيقة، تفصل المعلومات المالية ومعلومات المحامين والعملاء لأكثر من 214.488 كيانًا خارجيًا .[1][2] تم إنشاء هذه الوثائق، التي يعود تاريخ بعضها إلى سبعينيات القرن العشرين، بواسطة شركة المحاماة البنمية ومزود الخدمات المؤسسية موساك فونسيكا ،[3] وتم تسريبها في عام 2015 بواسطة مصدر مجهول.[4]

وفي التاسع من نيسان، وصف الرئيس الجنوب أفريقي السابق تابو مبيكي، رئيس لجنة الاتحاد الأفريقي التسريبات بأنها أمر مرحب به للغاية، ودعا الدول الأفريقية إلى التحقيق مع مواطني دولها الذين ظهروا في الوثائق. وجد تقرير اللجنة لعام 2015،[5] أن أفريقيا تخسر 50 مليون دولار من الناتج المحلي الإجمالي. تبلغ الخسائر الناجمة عن التهرب الضريبي والممارسات غير المشروعة الأخرى في العالم نحو 2.5 مليار دولار سنويا، وتتجاوز خسائرها على مدى خمسين عاما تريليون دولار، وأضاف أن جزر سيشل هي رابع أكثر ملاذ ضريبي مذكور في الوثائق.[6]

الجزائر

وزير الصناعة والمعادن عبد السلام بوشوارب هو المالك الوحيد لشركة أوفشور وهي مسجلة في بنما تعرف باسم Royal Arrival Corp منذ عام 2015. وتدير الشركة، التي تنشط في تركيا وبريطانيا العظمى والجزائر، شركة Compagnie d'Etude et de Conseil (CEC)، ومقرها في لوكسمبورج، ولها حساب في بنك NBAD Private Bank السويسري. وأكدت شركة CEC ملكية شركة Royal Arrival وقالت إنها تدير الأصول الموروثة للوزير بشفافية.[7]

تقدر الجزائر أنها خسرت 16بالمئة من قيمة الاستثمارات الأجنبية المباشرة في الجزائر 1.2 مليار دولار بين عامي 2004 و2014، وهو ما يثير القلق في ظل انخفاض أسعار النفط الذي يشكل 95% من الإيرادات الخارجية للجزائر.[8]

أنجولا

كشفت وثائق بنما عن وجود صلة بين امتيازات النفط لشركة نفط أمريكية والعديد من السياسيين الأقوياء في أنجولا.[9] وفقًا للوثائق المسربة، قامت حوالي خمسة عشر شركة وهمية بتحويل الأموال عبر حسابات بنكية تابعة لبنك يو بي إس إلى النخبة في البرتغال التي تربطها علاقات مباشرة مع هيلدر باتاليا دوس سانتوس من شركة إسكوم، التي تصف نفسها بأنها واحدة من أكبر المستثمرين في أنجولا وجمهورية الكونغو الديمقراطية.[9] تم استلام وإرسال حساب إحدى الشركات، Markwell Inc، بأكثر من 12 مليون دولار بين عامي 2008 و2009.[9]

كان وزير البترول خوسيه ماريا بوتيلو دي فاسكونسيلوس يمتلك توكيلاً رسميًا لشركة خارجية في عام 2002، عندما أصبح وزيراً للبترول بعد أن عمل سابقًا لعدد من السنوات كمدير تنفيذي في شركة سونانجول،[8] وفقًا للوثائق المسربة. ينفي ارتكاب أي مخالفات.[10] وتقول صحيفة لوموند ، شريكة الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين، إنها اطلعت على وثائق تظهر أن محمد كان الوكيل لشركة ميديا إنفستمنتس المحدودة، التي تأسست في نيوي عام 2001، وانتقلت إلى ساموا بعد خمس سنوات. كانت الشركة، التي أصدرت سندات لحاملها فقط، برأس مال قدره 1 مليون دولار، وأغلقت في عام 2009.[8] ولم يسبق اتهامه بالفساد من قبل.[11]

صندوق الثروة السيادية الأنجولي (FSDEA) الذي تبلغ قيمته 1.2 مليار دولار أمريكي يروج لنفسه باعتباره أداة للتنمية والازدهار في أنجولا. يرأس FSDEA خوسيه فيلومينو دي سوزا "زينو" دوس سانتوس، نجل الرئيس خوسيه إدواردو دوس سانتوس ، الذي يتولى السلطة منذ عام 1979. تم تمويل FSDEA من قبل شركة البترول المملوكة للدولة مجموعة سونانغول ولديها منتقدون يقولون إن سجلاتها غامضة ويبدو أنها تنخرط في المحسوبية والمحاباة.[12]

بوتسوانا

إيان كيربي، رئيس محكمة الاستئناف، يملك سبع شركات قابضة في جزر فيرجن البريطانية. وقال إن هذه الأموال كانت مخصصة للإستثمار، وخسر المال.[11]

جمهورية الكونغو

في عام 2015، أنتجت الكونغو 290 ألف برميل من النفط يوميًا.[13] أنكر محامي شركة فيليا تلقي أسعار مميزة وقال إنها تلقت 2.5% فقط من زيت كوراف.[13]

ساسو نغيسو

دينيس كريستيل ساسو نغيسو هو ابن دينيس ساسو نغيسو ، الذي تولى السلطة لمدة 32 عامًا وأعيد إنتخابه في مارس في انتخابات متنازع عليها. دانييل هو ممثل ولاية أويو، وعضو في حزب العمل الكونغولي الحاكم. وهو أيضًا مساعد المدير العام لشركة النفط الوطنية الكونغو (SNPC)، والمدير العام لمصفاة النفط الوطنية كوراف. وبحسب وثائق مسربة، فقد طلب من موساك فونسيكا إنشاء شركة وهمية له في جزر فيرجن البريطانية تدعى فينيكس بيست فاينانس المحدودة. يظهر اسمه أيضًا في عام 2002 كمدير لشركة Philia SA ومقرها جنيف إلى جانب تاجر النفط جان فيليب أمفام ندونج. وقد أنكر علمه بأي من هذه الأمور.[14] وفقًا لمنظمة برن السويسرية غير الربحية، فإن شركة فيليا لديها عقد حصري بدون مناقصة لصادرات النفط الكونغولية من مصفاة كوراف، وعلى مدى السنوات الثلاث الماضية لم تتلق البلاد أي مدفوعات على الإطلاق مقابل النفط الذي يتم شحنه إلى المصفاة.[15][16]

برونو إيتوا

كان برونو إيتووا مستشاراً للرئيس في شؤون النفط والمدير العام لشركة النفط الوطنية السنغالية حتى عام 2005. قضت محكمة فيدرالية أمريكية بأنه قام بتحويل أموال إلى شركات وهمية، لكنه رغم ذلك أصبح وزيراً للطاقة. وتكشف وثائق بنما التي اطلعت عليها صحيفة لوموند أنه كان يحمل توكيلًا رسميًا منذ عام 2004 لشركة Denvest Capital Strategies وشركة Grafin Associated SA، المسجلة لدى شركة موساك فونسيكا في بنما وجزر فيرجن البريطانية. يشغل إيتووا حالياً منصب وزير البحث العلمي.[13]

جمهورية الكونغو الديمقراطية

في الفترة من 1999 إلى 2002، "نقل نظام كابيلا ملكية أصول لا تقل عن 5 مليارات دولار من قطاع التعدين الحكومي إلى شركات خاصة تحت سيطرته" دون أي تعويض أو فائدة لخزينة الدولة"، وفقًا لما توصل إليه تحقيق أجرته الأمم المتحدة.[17]

كان من المفترض أن يساعد قانون دود-فرانك الأمريكي في إنهاء تجارة الماس والمعادن الممنوعة في الولايات المتحدة. وكانت الفكرة هي أن الرأي العام سوف يفرض سحب الإستثمارات مع مرور الوقت. لا يتطلب القسم 1502 سحب الاستثمارات، لكنه يفرض الإفصاح.[18] ولكن بدلاً من ذلك فإن متطلبات الإفصاح تعني ببساطة فرص عمل جديدة لغاسلي الأموال. في عام 2014، وجدت الأمم المتحدة أن 70% من ذهب جمهورية الكونغو الديمقراطية تم بيعه في دبي دون أي مشكلة، في حين استمر الذهب في توفير التمويل المهم لكل من الجيش والجماعات المتمردة المسلحة.[19]

دان جيرتلر وبيني شتاينميتز

في مارس 2005، قامت شركة دان جيرتلر الدولية بتأسيس شركة جديدة، Global Enterprises Corporate (GEC)، مع Global Resources، المملوكة لبيني شتاينميتز . كان وزير المناجم السابق في جمهورية الكونغو الديمقراطية، سيمون توما واكو، "مستشاراً خاصاً". شكلت الشركة مشروعاً مشتركاً لتعدين النحاس والكوبالت مع وكالة جمهورية الكونغو الديمقراطية La Générale Des Carriers et Des Mines Gécamine)، والتي كانت تمتلك 25٪، و GEC 75% وضعوها في شركة قابضة في جزيرة مان، Nikanor plc . تم جمع 400 مليون جنيه إسترليني من خلال الطرح العام الأولي في لندن، وفي النهاية وصلت الشركة إلى القيمة السوقية البالغة 1.5 مليار دولار. مقابل استثمار أولي قدره 3 مليون.[20]

  • في يناير 2010، ألغت شركة Gécamines عقد مشروع مشترك لمشروع مخلفات النحاس في Kingamyambo Musonoi مع شركة First Quantum Minerals ، وهي شركة كندية أنفقت 750 مليون دولار على المشروع. في محطة المعالجة في الموقع.
  • تم بعد ذلك بيع حصة الأغلبية إلى مجموعة Highwinds، التي دفعت 60 مليون دولار وتبين أنها مملوكة لجيرتلر.
  • باع جيرتلر شركة كامروز، وهي شركة خارجية أخرى كانت تمتلك شركة هايويندز، إلى كيان في كازاخستان مقابل 689 مليون دولار.
  • وفي وقت لاحق، تم استرداد أكثر من مليار دولار من خلال دعوى قضائية رفعتها شركة First Quantum ضد شركة Highwinds وآخرين .

يظهر شتاينميتز في 282 وثيقة مسربة. [21] أكثر من 200 وثيقة على جيرتلر الذي كان على صلة بجوزيف كابيلا وأقرب مساعديه، وقد صدر المرسوم الرئاسي الذي صادق على الإتفاقية على الرغم من توصية لجنة لوتوندولا لمكافحة الفساد برفضها.[20]

جاينيت ديزيريه كابيلا كيونجو

حسب وثائق بنما، فإن شقيقة كابيلا التوأم تمتلك حصة في شركة خارجية لها مصالح في الكونغو، بما في ذلك جزء من شركة الهاتف المحمول فوداكوم الكونغو . دعت الحكومة إلى مؤتمر صحفي لتحذير الصحفيين من طباعة أسماء أي شخصيات كونغولية قد تظهر في الوثائق.[10] شقيقة كابيلا، جاينيت ديزيريه كابيلا كيونغو وفيروزي كالومي نيمبوي، مستشار والدهما الراحل والرئيس السابق لوران ديزيريه كابيلا ، كلاهما مديران لشركة كيراتسو القابضة المحدودة، وهي شركة مسجلة في نيوي من خلال موساك فونسيكا، بعد أشهر قليلة من اغتيال كابيلا الأكبر. كانت شركة كيراتسو تمتلك 19.6% من أسهم شركة Congolese Wireless Network، التي كانت تمتلك 49% من شركة Vodacom Congo.[8]

لوسيان إيباتا

رجل أعمال من كينشاسا، يدير شركة أوريون جروب إس إيه ، المسجلة في سيشل في عام 2009 بواسطة موساك فونسيكا من خلال شركة فيجيد التي يقع مقرها في لوكسمبورج، وفقًا لوثائق بنما. يبلغ حجم أعمال إيباتا، الذي يتقاضى راتبًا قدره مليون دولار، نحو مليار دولار، وتعد كل من شركة شل والشركة الوطنية للبترول في الكونغو من بين عملائه.[13]

دبي

يتعين على المشترين الأمريكيين والأوروبيين للذهب في أفريقيا مراجعة سلسلة التوريد الخاصة بهم والإبلاغ عن أي استخدام لموارد الصراع،[18] مثل الذهب من شرق الكونغو. وفي الممارسة العملية، يتم تجاهل هذا الشرط على نطاق واسع، وقد توصل تحقيق أجرته الشبكة الأفريقية لمراكز التحقيقات الإستقصائية إلى أمثلة في وثائق موساك فونسيكا المسربة لشركات وهمية مجهولة تقوم بالتوريد. في البداية، ينتهي المطاف بأغلب الذهب القادم من جمهورية الكونغو الديمقراطية في دبي عن طريق أوغندا. تبلغ قيمة صناعة الذهب 75 مليار دولار تخضع لتنظيم خفيف للغاية من قبل مركز دبي للسلع المتعددة (DMCC) شبه الخاص.

اشترت شركة كالوتي، التي تصدر نحو 40% من ذهب دبي، نحو 5.2 مليار دولار من الذهب في عام 2012، مع القليل من الأوراق أو بدونها، وفقًا لشريك إرنست ويونغ أمجد ريحان.[22] قال ريجان إن مركز دبي للسلع المتعددة وصاحب عمله قد تخلصا من مخاوفه، كما قام مركز دبي للسلع المتعددة بتغيير إجراءات التدقيق الخاصة به لضمان نتيجة أكثر ملاءمة في المستقبل.[22] حصل صحفيو ANCIR على سجلات تظهر أن شركة كالوتي باعت "ذهبًا خردة" إلى مصافي أخرى بما في ذلك فالكامبي . تظهر وثائق مسربة أن شركة PAMP Holding Mauritius وقعت اتفاقية مع MKS Holding BV وشركتين صوريتين تم وصفهما على أنهما المالكين المستفيدين: شركة Mountside Investment ومقرها بنما وشركة Dynamic Bonus Limited ومقرها هونج كونج. في عام 2010، امتلكت شركة MKS Holdings 72% من مشروع مشترك بين شركة MMTC Ltd. ، المملوكة لدولة الهند، وشركة PAMP السويسرية. يقوم هذا المشروع المشترك بتزويد الشركات المتعددة الجنسيات الكبرى مثل شركة أبل .[19]

مصر

ورد أن علاء مبارك ، نجل الرئيس السابق حسني مبارك ، يمتلك، من خلال شركات قابضة، عقارات في لندن.[23] تم تجميد أصول شركته "بان وورلد إنفستمنتس" المسجلة في جزر فيرجن، استجابة لأمر أصدره الاتحاد الأوروبي عندما تنحى والده عن منصبه في عام 2011، أثناء الربيع العربي. تم تغريم شركة موساك فونسيكا بمبلغ 37500 دولار في عام 2013 بسبب عدم بذل العناية الواجبة. وأدين علاء وشقيقه بتهمة اختلاس أموال الدولة وما زالا يواجهان المحاكمة بتهمة التداول من الداخل.[24] وردت أسماء رجال الأعمال المصريين محمد أبو العينين، وأحمد بهجت، وأشرف مروان ، وإبراهيم كمال، ومحمد نصير، ومحمد منصور ، ورؤوف غبور ، ومحمد المغربي في الوثائق المسربة، بالإضافة إلى شركة أوراسكوم القابضة للتنمية التي يرأسها سميح ساويرس ، وكذلك بنك الإسكندرية ، وبنك مصر ، وبنك القاهرة .[25]

وكان الرئيس السوداني السابق أحمد الميرغني عميلاً لشركة موساك فونسيكا أيضًا.[26] عاش الميرغني في مصر بعد انقلاب عام 1989 الذي أنهى رئاسته وكان ناشطاً في حزب الاتحاد الديمقراطي.[26] اشترت شركة أورانج ستار عقد إيجار طويل الأجل في حي راقٍ في لندن بالقرب من هايد بارك مقابل 600 ألف دولار في نفس العام الذي أنشأه فيه الميرغني، وفي وقت وفاته كانت تمتلك أصولاً بقيمة 2.72 مليار دولار.[26]

الجابون

كان سيدو كين ملياردير، ويحمل جوازات سفر دبلوماسية من السنغال والجابون ومالي. في شهر رمضان كان يطعم 500 شخص، ويمول حوالي 20 رحلة حج إلى مكة كل عام. عندما هبطت طائرته في مطار رواسي شارل ديغول في نوفمبر/تشرين الثاني 2015، كان أحد موظفي السفارة السنغالية في باريس ينتظره، لإستجوابه وتم سجنه في نانتير لمدة عشر ساعات من قبل وكلاء مكافحة الفساد في إطار تحقيق فتح في يوليو/تموز 2007.[27]

في يناير 2013، تم استجواب كين لفترة وجيزة أثناء توجهه إلى ميامي في لو بورجيه من قبل السلطات الفرنسية التي أثارت فضولها مبلغ 2.5 مليون يورو نقداً كانت بحوزته.[28]

وبحسب صحيفة ليبراسيون السنغالية اليومية، أصبحت وحدة غسل الأموال "تراكفين" مهتمة في عام 2006 بدفعة قدرها 300 ألف يورو من مجموعة مارك، وهي شركة فرنسية متخصصة في الملابس العسكرية ومعدات مكافحة الشغب، إلى شركة مقرها موناكو تدعى "سيتب". وكان كين، وهو صديق مقرب لرئيس موظفي الرئيس مايكسنت أكرومبيسي، الذي اعتقل في باريس واستجوب في أغسطس/آب 2015، يدير مركز Citp. أراد المسؤولون الفرنسيون أن يسألوا أكرومبيسي عن عقد بين مارك ووزارة الداخلية الجابونية بقيمة 7 مليون يورو. كما تم اعتقال رئيس شركة مارك، فيليب بيلين، واستجوابه. تم تكليف Roger Le Loire [الإنجليزية] بالتحقيق ، الذي أجرى أيضاً ما يسمى بالتحقيق في "السلع المكتسبة بشكل غير مشروع"، والذي استهدف عدداً من القادة الأفارقة بما في ذلك والد وسلف علي بونغو أونديمبا ، الرئيس الحالي للجابون.[29]

افتتحت شركة موساك فونسيكا شركتين قابضتين لكين في عامي 2013 و2014: شركة ماكسي جولد الدولية المحدودة وشركة سمارت كي المحدودة، والتي كانت تتاجر وفقًا لأوراقها في السلع المتنوعة من ناحية ومعدات الصالة الرياضية من ناحية أخرى.[30]

غانا

قام جون أدو كوفور، ابن جون أجيكوم كوفور ، بإدارة ثقته لدى موساك فونسيكا من عام 2001، عندما تولى والده منصبه. كان الصندوق يحتفظ بمبلغ 75 ألف دولار في حساب مصرفي في بنما، والدته أيضًا مستفيدة من هذا الحساب. وكان مرتبطًا بشركتين خارجيتين أخريين تم تسجيلهما أيضاً في عهد والده.[6][24]

كوجو أنان، نجل الأمين العام السابق للأمم المتحدة كوفي أنان ، يظهر مع لاولو ساراكي، نجل السيناتور النيجيري الراحل أبو بكر أولوسولا ساراكي ، كمساهمين في شركة بلو دايموند القابضة لإدارة الأصول، المسجلة لدى موساك فونسيكا في جزر فيرجن البريطانية في عام 2002.[14] كان الاثنان مديرين لشركة Sutton Energy Ltd، والتي تم تسجيلها أيضًا في جزر فيرجن البريطانية في عام 2002، ثم تم نقلها إلى ساموا.[14] في عام 2015، استخدم أنان شركة وهمية أخرى تم تسجيلها أولاً في جزر فيرجن البريطانية، ثم تم نقلها إلى ساموا، لشراء شقة في لندن مقابل 500 ألف دولار.[14]

غينيا

في عامي 2008 و2009، دفعت شركة Beny Steinmetz Group Resources ( BSGR ) ومالكها Beny Steinmetz مبلغ 165مليون دولار أمريكي لحقوق التعدين في الجزء الشمالي من منجم سيماندو ، الواقع في منطقة نزيريكوري في المناطق الداخلية من غينيا. وبعد فترة وجيزة، باع 51 بالمائة من الحقوق لشركة فالي مقابل 2.5 مليار دولار. كانت شركة ريو تينتو ، التي كانت تمتلك الإمتياز في السابق، قد استثمرت 450 مليون دولار في البنية التحتية بالموقع.[31] وتقول شركة Global Witness إن شركة BSGR في الواقع لم تدفع أي شيء مقابل الحقوق، وأن المبلغ الذي دفعته الشركة 165 مليون دولار يمثل الإستثمار الذي أعلنته شركة BSGR في التحسينات بالموقع. ويضيف أن أرباح شركة BSGR تجاوزت الميزانية الوطنية لغينيا على أي حال.[32]

وتقول السلطات الأميركية إن شتاينميتز دفع لمامادي توري 5.3 مليون دولار لمساعدتها في الحصول على الامتياز من زوجها لانسانا كونتي رئيس غينيا، قبل وفاته بفترة وجيزة.[11] وبحسب جلوبال ويتنس تلقت شركة خارجية تابعة لتوري، تدعى ماتيندا، مبلغ 2.4 مليون دولار من شركة تدعى Pentler Holdings. ووعدت الشركة بعدة دفعات أخرى، فضلاً عن الحصول على 5% من أسهم BSGR في Simandou. كان بنتلر يمتلك 17% من شركة BSGR غينيا.[31]

أطلق الرئيس الغيني ألفا كوندي تحقيقا بعد انتخابه في عام 2010. وعلى نحو منفصل، فعل مكتب التحقيقات الفيدرالي الأميركي ووزارة العدل الأميركية الشيء نفسه، للاشتباه في حدوث انتهاكات لقانون ممارسات الفساد الأجنبية. في أغسطس/آب 2014، تلقت شركة موساك فونسيكا إخطاراً بموجب اتفاقية تبادل المعلومات الضريبية (TIEA) من الحكومة الأمريكية للتحقيق في ملكية شركة بنتلر وشركتين أخريين تابعتين لمجموعة بي إس جي آر يديرهما مكتب موساك فونسيكا في جنيف. ومع ذلك، كان رئيس شركة إدارة الأموال التي يملكها بنتلر، مناحيم إيتان، هارباً من لجنة الأوراق المالية والبورصات الأميركية، حيث يواجه اتهامات تتعلق باختلاس 55 مليون دولار أميركي. [33] قال وزير المناجم الغيني محمد لامين فوفانا في عام 2012 إن شركة BSGR "لم تلتزم بالقانون".[31]

ساحل العاج

كما تم ذكر جان كلود ندا أميتشي، مستشار الرئيس السابق لوران غباغبو ، الذي رفض الاعتراف بخسارته للانتخابات في عام 2010، في الوثائق المسربة.[8] فرض الاتحاد الأوروبي عقوبات على المصرفي ندى أميتشي في عام 2011، لمساعدته في تمويل نظام غباغبو. كانت شركته الخارجية، Cadley House Ltd، مسجلة في سيشل بسندات لحاملها وحساب مصرفي في المغرب.[8] في عام 2011، أرسل أميتشي بريداً إلكترونياً إلى مكتب جنيف لشركة موساك فونسيكا، حيث ذكر أن بنك جنيف باش هو المدير المالي للشركة. وفي سبتمبر/أيلول 2012، تولى منصب المدير الوحيد لطلب نقل تسجيلها إلى أبيدجان. ولم يذكر موساك فونسيكا ولا البنوك العقوبات الأوروبية التي تم رفعها في نهاية المطاف في عام 2012.[8] يبدو أن الشركة ظلت نشطة في عام 2015، وفقاً للوثائق التي اطلعت عليها صحيفة لوموند . وهو حالياً مستشار لرئيس الوزراء السابق تشارلز كونان باني ، الذي خسر الانتخابات الرئاسية في أكتوبر 2015.[8]

كينيا

كانت نائبة رئيس المحكمة العليا السابقة كالبانا راوال مديرة أو مساهمة في أربع شركات قابضة، وكانت نشطة في شركتين بعد توليها منصبها. يملك زوجها سبعة أخرى، تم استخدام هذه الشركات في معاملات العقارات في بريطانيا. كانت راوال وزوجها مساهمين ومديرين في شركة هايورث مانجمنت سيرفيسز، بينما كان أجاي شاه، المدير السابق لبنك تراست أيضاً مساهماً ومديراً. أمر البنك المركزي الكيني ببيع أصول شاه بالمزاد العلني لسداد المودعين بعد انهيار بنك تراست، لكنه اختبأ ولم يتم استرداد الأصول. [34]

المغرب

تم تعيين منير مجيدي ، السكرتير الشخصي للملك محمد السادس، في مارس 2006 كممثل لشركة SMCD Limited التي تم إنشاؤها في عام 2005، من خلال المستشار المالي في جنيف Dextima Conseils. بحسب الاتحاد الدولي للمحققين الصحفيين، اشترى الماجيدي من خلال شركة SMCD، سفينة "أكواريوس دبليو"، وهي سفينة شراعية فاخرة من ثلاثينيات القرن الماضي، والتي كانت مسجلة آنذاك في المغرب باسم "البوغاز"، وكانت مملوكة للملك. وبحسب الاتحاد الدولي للصحفيين الإستقصائيين، قدمت SMCD أيضاً قرضاً لشركة في لوكسمبورج، وهي Logimed Investissements Co SARL، والتي لا تتوفر تفاصيل عنها. بعد هذا القرض، تم تصفية SMCD في عام 2013.[35]

ناميبيا

أعلنت شركة Diamond Ocean Enterprises، وهي شركة تابعة لشركة موساك فونسيكا تأسست في عام 2005، عن غرضها المتمثل في تقديم الاستشارات المالية لشركة تصنيع وتلميع الماس في ناميبيا.[36] بحسب سجلات مكتب المحاماة، فإن شركة دويتشه إنفستمنت كونسلتانتس (آسيا) المحدودة، وهي شركة تابعة لموساك فونسيكا تم إنشاؤها في جزر فيرجن البريطانية لصالح رجل المافيا المسجون حاليا فيتو بالازولو على يد وولف بيتر بيرثولد، وهو مصرفي ألماني مقيم في هونغ كونغ، هي مديرة الشركة. ومن بين المساهمين فيها بيتر فون بالاس كولباتشينكو، وابن بالازولو، بيرتهولد، وجيوفاني أغوستا.[36]

وفي عام 2005، أنشأ زاكارياس (زاكي) نجوما، الابن الأصغر لسام نجوما ، شركتين قابضتين، هما أفيلا للاستثمارات وماربيلا للإستثمارات، ومنحهما ترخيصاً لشراء وقطع الماس. وبعد فترة وجيزة تم نقل 90% من الأسهم إلى شركة Diamond Ocean.[37] في عام 2006، أسس نجوما شركة أنكاش للاستثمارات، التي حصلت على سبعة تراخيص حصرية للتنقيب عن اليورانيوم. أقرض بالازولو الشركة 10 مليون دولار أمريكي. أعلنت شركة التعدين الكندية أنها ستشترك مع أنكاش في عقود اليورانيوم الخاصة بها وقالت إنها استندت في قرارها جزئياً إلى الدعم الدولي القوي الذي قدمته أنكاش لشركة Natural Earth International Ltd. في هونج كونج. Natural Earth هي شركة أخرى تابعة لشركة Deutsche Investment.[36]

نيجيريا

قال الرئيس النيجيري محمد بخاري في 7 أبريل/نيسان 2016: "لقد سرق المسؤولون الفاسدون 150 مليار دولار من نيجيريا خلال السنوات العشر الماضية". وأضاف أنه يخطط لطلب المساعدة من الرئيس الأميركي باراك أوباما.

بوكولا وتويين ساركي

تبين من خلال تسريبات أوراق بنما أن رئيس مجلس الشيوخ النيجيري بوكولا سراكي كان له علاقات بأربع شركات خارجية على الأقل فشل في الإعلان عنها لمكتب قواعد السلوك كما يقتضي القانون النيجيري. كما كان لزوجته توين شركات وهمية مسجلة باسمها في وثائق موساك فونسيكا: شركة جيرول العقارية المحدودة، وشركة ساندون للتنمية المحدودة، وشركة لاندفيلد الدولية للتطوير المحدودة. وقال ساركي إن الأصول في هذه الشركات القابضة مملوكة لعائلة زوجته وبالتالي لم يكن ملزماً بالإبلاغ عنها، ترفض ANCIR هذا الأمر للأسباب التالية:[36]

  1. صديقه المقرب ومساعده هو مساهم في شركة ساندون للتطوير.
  2. وقد وصف نفسه سابقًا، سواء في المراسلات أو في الوثائق القانونية، بأنه المساهم في عقار بلجرافيا المملوك لشركة ساندون للتطوير.[38]
  3. طلبت تويين من محاميها إرسال خطاب إلى الاتحاد الدولي للصحفيين الإستقصائيين ينكرون فيه ملكيتها لشركة جيرول بروبرتيبس. وإن الوثائق المسربة تربطها بالشركة. لكن ملاحظة مكتوبة بخط اليد تشير إلى أن موساك فونسيكا كان على علم بأنها مرشحة لمنصب المدير.[38]

عليكو دانجوتي

يرتبط عليكو دانجوتي ، الرئيس التنفيذي لمجموعة دانجوتي ، في الوثائق المسربة بأربع شركات خارجية، وبنحو 13 شركة إذا تم تضمين عائلته وشركائه التجاريين. مع تقديرات تصل إلى 17 مليار دولار، وتشارك حاليًا في بناء مشروع بقيمة 14 مليار دولار. مصفاة نفط تبلغ قيمتها مليار دولار في لاغوس.[39]

جيمس ايبوري

كما تم ذكر حاكم ولاية دلتا السابق جيمس إيبوري في التسريبات.[39] أقر إيبوري بالذنب في لندن في عام 2012 بتهمة اختلاس 75 مليون أمريكي من خارج نيجيريا أثناء توليه منصبه من عام 1999 إلى عام 2007.[40] تم إسقاط جميع التهم الموجهة إليه في نيجيريا في أعقاب الانتخابات.[41] حكم على إيبوري بالسجن لمدة 13 عاماً. وفي عام 2008، تلقى موساك فونسيكا، الوكيل المسجل لشركته الأربعة الخارجية، طلباً للحصول على معلومات عن حساباته من ممثلي الادعاء العام البريطاني. كانت مؤسسة Julex التابعة لعائلته هي المساهم في Stanhope Investments، وهي شركة تأسست عام 2003 في جزيرة نيوي ، والتي حول إليها ملايين الدولارات حتى يتمكن من شراء طائرة خاصة. [42] أعادت المملكة المتحدة 6.8 مليون جنيه إسترليني إلى نيجيريا من الأموال التي صادرتها من حسابات تبين أنها كانت مملوكة لإيبوري. [42] [43]

وقد تساءلت فرقة العمل لمكافحة الفساد التابعة لحكومة أولوسيجون أوباسانجو ، ولجنة الجرائم الاقتصادية والمالية، في ذلك الوقت إدارة يارادوا قد امتنعت أو كانت مترددة في ملاحقة أعضاء النخبة النيجيرية المشتبه في تورطهم في الفساد، بما في ذلك كبار ممولي الحزب الحاكم، أو أولئك مثل إيبوري الذين دعموا انتخابهم.

ديفيد مارك

كما تم إدراج رئيس مجلس الشيوخ السابق ديفيد مارك أيضًا كمالك لثماني شركات وهمية في أوراق بنما المسربة: [44] شركة سيكيرا أوفرسيز إس إيه، وشركة كولسان إنتربرايزز المحدودة، وشركة جولدوين ترانسوورلد المحدودة، وشركة هارتلاند إستيتس المحدودة، وشركة مارلين القابضة المحدودة، وشركة ميدلي القابضة المحدودة، وشركة كويتا بروبرتيرز المحدودة، وشركة سنتناري القابضة المحدودة.

حكيم بيلو أوساجي

إن جزءً من الثروة التي يملكها حكيم بيلو أوساجي رئيس بنك أفريقيا المتحد السابق، موجود في صناديق وشركات وهمية في بعض الملاذات الضريبية سيئة السمعة في جميع أنحاء العالم.[45]

رواندا

تستعين حكومة رواندا بشركة خارجية لتأجير طائرة خاصة لكبار ساستها.[10] وتظهر وثائق مسربة أن العميد إيمانويل نداهيرو ، الذي استخدم عنواناً في لندن، أصبح في عام 1998 مديراً لشركة في جزر فيرجن البريطانية، وهي شركة ديبدن للإستثمارات المحدودة، ومالكاً لطائرة نفاثة. كان نداهيرو، المستشار المقرب للرئيس بول كاغامي ، المتحدث باسم جيش كاغامي آنذاك.[10] وفقًا لوثائق بنما، مالك الشركة هو هاتاري سيكوكو، الذي كان يدير عدداً من مشاريع العقارات والفنادق مثل ماريوت في كيغالي.[8]

السنغال

كريم واد

تمكن شريك الاتحاد الدولي للصحفيين الإستقصائيين، موقع Ouestaf.com، من إثبات وجود عقود سرية بين شركة DP World FZE (DP) ومامادو بويي، المتهم في قضية الرشوة لكريم واد ، نجل رئيس الوزراء السابق عبد الله واد . لم تكن هذه المعلومات متاحة أثناء محاكمتهم؛ وقد أكد أوستاف علاقاتهم المالية بالشركة لأول مرة أثناء التحقيق في أوراق بنما. [46] حُكم على واد في عام 2015 بالسجن لمدة ست سنوات من قبل محكمة قمع الإثراء غير المشروع (Crei)، وهي محكمة متخصصة في مكافحة الفساد.[31] اتُهم وايد بجمع أصول غير قانونية تزيد عن 240 مليون دولار. وحُكم على صديق طفولته بويي بالسجن لمدة خمس سنوات بتهمة مساعدته له.[46] نفى كلاهما ارتكاب أي مخالفات، وقالت الأمم المتحدة ومنظمة العفو الدولية إن حقوقهما قد انتهكت أثناء المحاكمة.[47] لم يتطرق التحقيق الذي أجراه أوستاف إلى شرعية محاكمتهم. وخلصت إلى أنهم نجحوا في تعقب الدفعة إلى شركة وهمية في الخارج تابعة لـ DP.لا زال واد عضوًا في الحزب الديمقراطي السنغالي (PDS) ولا يزال مرشح الحزب في الانتخابات الرئاسية لعام 2017.

تظهر وثائق موساك فونسيكا أن بويي كان يمتلك ثلاث شركات خارجية، وهي شركة سيبوري، وشركة ريجوري إنفست، وشركة لاتفاي.[46]

  • من خلال Seabury، عقد استشاري بقيمة 7.2 مليون يورو مع موانئ دبي العالمية .
  • كان العقد الثاني للفترة 2013-2015 يركز على حيازات DP الأفريقية، وكان من المقرر أن يدفع لويد وبويه 3 مليون دولار عند التوقيع ومع ذلك تم القبض على الزوجين.

ويبدو أن سيبوري تم إنشاؤه حصريًا لإجراء الأعمال مع DP World. بدأ المشروع في عام 2008، بعد عام من توقيع السنغال عقدًا مع موانئ دبي العالمية للحصول على حقوق محطة الحاويات في ميناء داكار المستقل. في أبريل 2009 أصبح واد وزيراً للتعاون الدولي والتنمية الإقليمية والنقل الجوي والبنية التحتية، وظل في هذا المنصب حتى هزيمة والده أمام ماكي سال في انتخابات عام 2012. عملت شركة Regory Invest كمقاول فرعي في Seabury، حيث حصلت على 65000 يورو شهريًا، وفقًا للوثائق.[46]

وبحسب أوستاف فإن الوثائق توضح أنه في حين كان محققو كري مهتمين بالأموال الموجودة في حساب بويي في موناكو، إلا أنهم لم يكونوا يعلمون أن مصدرها كان حسابًا خارجيًا أنشأه بنفسه. يثبت العقدان وجود علاقة فعلية بين المدعى عليهم وشركة موانئ دبي العالمية . وقال المحقق بابا ألبوري نداو للمحكمة في فبراير/شباط، أنه اكتشف دفعتين بقيمة 13 مليون دولار أميركي من إحدى الشركات التابعة لشركة موانئ دبي العالمية إلى حساب مصرفي في سنغافورة مملوك لكريم ويد. ومع ذلك، رفض البنك في سنغافورة التعاون، واضطر نداو إلى إسقاط هذا الخط من التحقيق.[46]

آحرون

افتتحت شركة موساك فونسيكا العديد من الشركات الخارجية للشركات المتعددة الجنسيات. على سبيل المثال: شركة Anglogold، مالكة شركة Anglogold Investments Senegal Ltd وشركة Anglogold Exploration Senegal Ltd (كلاهما مقرها في جزر فيرجن البريطانية).[48]

كما ورد في الوثائق المسربة اسم المهندس المعماري السنغالي بيير أتيبا جوديبي، المستشار الخاص للرئيس السابق عبد الله واد . قامت شركة المحاماة السويسرية Fidinam SA بتعيين موساك فونسيكا لفتح شركة Atepa Engineering Corp في الخارج في عام 2006، وهو نفس العام الذي افتتح فيه جوديابي مكتبه في باريس في الشانزليزيه. [49]

سيراليون

يتتبع تحقيق الإتحاد الدولي للصحفيين الإستقصائيين العديد من المستويات من الحيازات الخارجية في بلدان متعددة فيما يتعلق بالمعاملات التجارية لبينى شتاينميتز ، مع العديد من النتائج الخطيرة مثل طلب موساك فونسيكا بتأريخ إلغاء توكيل رسمي.[21] وتظهر سجلات موساك فونسيكا أن شركة أوكتيا لتصدير الماس من سيراليون، ومقرها في جزر فيرجن البريطانية، والتي تعتبر عائلة شتاينميتز المستفيدة منها، مملوكة بالكامل لشركة بي إس جي آر ريسورسز ومقرها غيرنزي، وهي مرتبطة بفضيحة رشوة في غينيا. تمتلك مؤسسات في سويسرا وليختنشتاين، من بينها Nysco وBalda، شركة BSGR. في عام 2007، احتوى أحد حسابات نيسكو المصرفية على 27.7 مليون دولار.

شتاينميتز، الذي تبلغ ثروته الشخصية 6 مليارات دولار بينما يبلغ رأسمال شركة سيراليون للألماس 1.2 مليار دولار، وهي تزود شركتي تيفاني ودي بيرز بالألماس ، كما أنها أكبر مستثمر خاص في سيراليون. ومع ذلك، وفقًا لتقرير مفصل في صحيفة The Namibian ، فإن شركته الفرعية Octea مدينة، من بين ديون أخرى، بضرائب عقارية قدرها 700 ألف دولار لمدينة كويدو . وقد تم خصم هذه الضرائب غير المدفوعة، وفقًا لرئيسة البلدية سا إيمرسون لامينا ، لأن أوكتيا وعدت باتفاقية تقاسم الأرباح بنسبة 5%، ودفع 1% من أرباحها السنوية لصندوق تنمية المجتمع، لكنها لم تفعل هذا أيضاً.[50]

حصلت شركة Koidu Holdings، وهي شركة تابعة لشركة Octea، على المنجم مقابل 28 مليون دولار، وكان من المفترض أن تكون بمثابة وديعة، في عام 2002. توقفت المعارك في سيراليون، وكانت الشركة الجنوب أفريقية Branch Energy هي التي تدير المنجم، في مقابل خدمات شركتها الأم Executive Outcomes ، "وهي في الواقع كتيبة عسكرية للإيجار" [51] ضد المقاتلين المتمردين في المنطقة. وقد وضع شتاينميتز منذ ذلك الحين 300 مليون دولار في المشروع. [52]

حسب تقرير الشبكة الأفريقية لمراكز التحقيقات الاستقصائية، تنتج الشركة ما بين 60% و90% من صادرات سيراليون من الماس، وفي بعض الأشهر بين عامي 2012 و2015 صدرت ما يزيد على 330 مليون دولار أميركي من الماس الخام.[21] أوكتيا مدينة بمبلغ 150 مليون دولار أمريكي من القروض غير المسددة. على الرغم من أن السجلات الحكومية تظهر الضرائب التي تدفعها شركات الماس الأخرى، إلا أنه لا يوجد أي ذكر لأوكتيا.

حتى عام 2005 قامت الوكالة الوطنية للمعادن بتقييم الماس المخصص للتصدير باستخدام دفتر أسعار يعتمد على أرقام عام 1996. وفي كثير من الأحيان تسعى الشركات أيضاً إلى تقليل قيمة صادراتها من الماس لتقليل الضرائب ونقل الأرباح إلى الخارج. بمجرد نقلها إلى شركة تابعة في مكان آخر حيث لا يتم فرض ضرائب على قيمتها، فإن نفس الماس غالبًا ما تكون قيمته أعلى. يبلغ متوسط سعر قيراط الماس من كويدو 330 دولارا أمريكيا، أي ما يقرب من 50% أكثر من منجم جوانينج التابع لشركة دي بيرز في بوتسوانا، وهو الأكبر في العالم. وفقًا لبلومبرج، تمتلك تيفاني الخيار الأول لبعض أفضل الأحجار المستخرجة من كويدو ويتم بيع الباقي لمشترين تجاريين آخرين.[51] وفقًا للبنك الدولي ، اعتمدت سيراليون لفترة طويلة في توقعات نموها على نجاح شركتين، إحداهما الشركة الأم لشركة Octea وهي BSGR.[21]

جنوب أفريقيا

رجلان مرتبطان بشركة فيدينتيا، وهي شركة إدارة أصول في جنوب أفريقيا نهبت 1.2 مليار دولار من صناديق التقاعد المخصصة لإعالة 46 ألف أرملة وأيتام من عمال المناجم،[53] وكان لديهم حسابات لدى موساك فونسيكا، التي كانت على استعداد للمساعدة في إخفاء الأموال حتى بعد أن كشفت جنوب أفريقيا عن أسمائهم.[53] حُكم على الرئيس التنفيذي السابق لشركة فيدينتيا، جيه آرثر براون، في عام 2014 بالسجن لمدة 15 عامًا متزامنة.[53] ألقى مكتب التحقيقات الفيدرالي القبض على رجل واحد، ستيفن جودوين، في لوس أنجلوس في عام 2008. بعد إعادته إلى جنوب أفريقيا حُكم على جودوين بالسجن لمدة 10 سنوات بتهمة الإحتيال وغسيل الأموال. [54] أما جراهام مادوك، فقد سُجن في جنوب أفريقيا بتهمة الاحتيال.

ويعتقد أن خلوبوس زوما ، ابن شقيق الرئيس الجنوب أفريقي جاكوب زوما ، له صلات في الوثائق بشركة خارجية لها مصالح نفطية في جمهورية الكونغو الديمقراطية. وقد نفى ارتكاب أي مخالفات.[10] وبحسب وثائق مسربة فإن الرئيس زوما لديه علاقات أيضاً بصفقة تعدين نفطية بين شركة كابريكات المحدودة للنفط ومقرها جزر فيرجن البريطانية وجوزيف كابيلا رئيس جمهورية الكونغو الديمقراطية، وساعد كابريكات في الحصول على حقول نفطية في جمهورية الكونغو الديمقراطية ثم أرسل ابن أخيه إلى جمهورية الكونغو الديمقراطية لإدارة الشركة.[11]

السودان

ظهر الرئيس السابق أحمد الميرغني كعميل لشركة موساك فونسيكا. كان الميرغني، الذي تولى رئاسة الجمهورية من عام 1986 إلى عام 1989، قد أنشأ شركة أورانج ستار في جزر فيرجن البريطانية من خلال الشركة البنمية في عام 1995، عندما كان يعيش في مصر بعد الانقلاب الذي أنهى رئاسته. كان ناشطًا في الحزب الديمقراطي الاتحادي هناك.[55] اشترت شركة أورانج ستار عقد إيجار طويل الأجل في حي راقٍ في لندن بالقرب من هايد بارك مقابل 600 ألف دولار في نفس العام الذي أنشأه فيه الميرغني، وفي وقت وفاته كانت تمتلك أصولاً بقيمة 2.72 مليار دولار.[26]

تونس

أمرت النيابة العامة في تونس بفتح تحقيق قضائي في قضية أوراق بنما والشخصيات السياسية التونسية المشتبه في استئجارها للشركة. وقد تم تكليف قاض من محكمة تونسية متخصصة في الجرائم المالية للنظر في القضية.[55] كما أنشأ مجلس نواب الشعب التونسي لجنة تحقيق برلمانية.[56]

تمكنت صحيفة "إنكيفادا" من الإطلاع على الوثائق، وذكرت أن عشرات السياسيين والمسؤولين الحكوميين السابقين والمحامين متورطون، بالإضافة إلى شخصية إعلامية بارزة. أفادت الأنباء، الاثنين 04 أبريل 2016، أن الأمين العام السابق لحزب نداء تونس ، محسن مرزوق ، الذي كان منسقا للحزب السياسي الجديد، حزب مشروع تونس، على وشك إنشاء حسابه الخاص في ديسمبر 2014، في الانتخابات الرئاسية الأولى. وكان مرزوق قد كتب إلى موساك فونسيكا بشأن شركة في جزر فيرجن، مؤكداً رغبته في الاحتفاظ بالأموال وإجراء الأعمال التجارية في الخارج. ينفي مرزوق هذا الأمر ويقدم شكوى تشهير.[57]

اضطر موقع إنكيفادا إلى إغلاق موقعه لفترة وجيزة في أعقاب التقرير بسبب هجوم إلكتروني حاول إدراج أسماء سياسيين لم يتم ذكرهم في الوثائق المسربة.[57]

اوغندا

توفر وثائق موساك فونسيكا رؤية جديدة وتأكيداً لقضية ضريبية سابقة حيث نقلت شركة خارجية تسجيلها لتجنب دفع ضريبة مكاسب رأس المال في أوغندا. [58] وتظهر الوثائق أن شركة هيريتيج أويل آند غاز ليميتد (HOGL) كانت على علم مسبق بضريبة مكاسب رأس المال التي تخطط أوغندا لفرضها. وكانت شركة HOGL تعمل آنذاك في أوغندا وكانت تخطط لبيع نصف أصولها هناك. نقلت "بشكل عاجل" [59] تسجيلها من جزر الباهاما إلى موريشيوس لتجنب الضريبة. [58] لدى موريشيوس اتفاقية ضريبية مزدوجة مع أوغندا، مما يعني أن شركة HOGL ستدفع الضرائب في أحد البلدين فقط.[58] ولكن موريشيوس ليس لديها ضريبة على مكاسب رأس المال، لذلك من خلال الانتقال إلى هناك، خفضت هيريتيج ضريبة مكاسب رأس المال إلى الصفر. [60] تظهر رسائل البريد الإلكتروني بوضوح أن هذا كان سبب التحويل، على الرغم من أن محامي الشركة ينكرون ذلك.[58]

في عام 2010، باعت شركة HOGL حصتها البالغة 50 بالمائة في حقول النفط الأوغندية إلى شركة Tullow Uganda مقابل 1.5 مليار دولار أمريكي. رضت هيئة الإيرادات الأوغندية (URA) غرامة قدرها 404 مليون دولار أمريكي ضريبة مكاسب رأس المال على الصفقة ورفضت شركة HOGL الدفع. وقد نتج عن ذلك معركة استمرت أربع سنوات في محاكم مختلفة. وطالب المسؤولون الأوغنديون، ومن بينهم الرئيس يوري موسيفيني والمفوض العام لهيئة الإيرادات الأوغندية آنذاك ألين كاجينا، شركة تالو بالدفع، وهددوا بعدم تجديد تراخيص الإستكشاف التي كانت على وشك الإنتهاء، ما لم تخصم الضريبة من مدفوعاتها لشركة هيريتيج وتحولها إلى هيئة الإيرادات الأوغندية. وفي نهاية المطاف، قامت شركة تالو بدفع دفعة أولى وأودعت الباقي في حساب الضمان، في انتظار الحل القانوني لإستئنافها، والذي جاء في عام 2013. كما نجحت شركة Tullow في رفع دعوى قضائية ضد شركة HOGL لإسترداد الضرائب التي دفعتها نيابة عنها.

تعد شركة Heritage Gas and Oil شركة تابعة لشركة Heritage Oil، أسسها المتبرع لحزب المحافظين توني باكنغهام، الذي قدم للحزب أكثر من 100 ألف جنيه إسترليني. اعتبارًا من 31 ديسمبر 2008، كان لا يزال يمتلك 33.1% من شركة Heritage Oil.

إن نسبة الضرائب إلى الناتج المحلي الإجمالي في أوغندا، والتي تقل عن 14%، هي واحدة من أدنى النسب في شرق أفريقيا.[60]

زيمبابوي

حسب الوثائق المسربة، كان تاجر أسلحة ورجل أعمال في مجال التعدين على صلة وثيقة بالرئيس روبرت موغابي يديران شركات خارجية على الرغم من العقوبات الأمريكية والأوروبية المفروضة عليهما حتى عام 2013، أي بعد أكثر من أربع سنوات من الإعلان عن العقوبات.[10]

حسب وثائق بنما، قامت شركة "زيمبلاتس هولدينجز" ، وهي شركة كبيرة لتعدين البلاتين، بتأسيس شركة وهمية لدفع رواتب كبار مديريها. تنفي شركة Zimplats معرفتها بالشركة، HR Consultancy.[61] كانت الشركة، لا تزال نشطة في عام 2015، غير معروفة لبنك الاحتياطي الفيدرالي في زيمبابوي،[61] وهو ما قد يشير إلى تحويل الأموال إلى الخارج والتهرب الضريبي إذا كان الأمر كذلك، كما يبدو، حيث كانت الرواتب لمواطني زيمبابوي الذين يؤدون عملاً في زيمبابوي. [61]

المراجع

  1. ^ "Giant leak of offshore financial records exposes global array of crime and corruption". OCCRP. The International Consortium of Investigative Journalists. 3 أبريل 2016. مؤرشف من الأصل في 2016-04-04.
  2. ^ Schmidt، Michael S.؛ Myers، Steven Lee (أبريل 3, 2016). "Panama Law Firm's Leaked Files Detail Offshore Accounts Tied to World Leaders". The New York Times. ISSN:0362-4331. مؤرشف من الأصل في مارس 29, 2017. اطلع عليه بتاريخ مارس 25, 2017.
  3. ^ Vasilyeva، Natalya؛ Anderson، Mae (3 أبريل 2016). "News Group Claims Huge Trove of Data on Offshore Accounts". The New York Times. Associated Press. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-04.
  4. ^ Garside، Juliette؛ Watt، Holly؛ Pegg، David (3 أبريل 2016). "The Panama Papers: how the world's rich and famous hide their money offshore". The Guardian. مؤرشف من الأصل في 2016-04-04. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-03.
  5. ^ "Illicit Financial Flows: Report of the High Level Panel on Illicit Financial Flows from Africa: Commissioned by the AU/ECA Conference of Ministers of Finance, Planning and Economic Development" (PDF). مؤرشف من الأصل (PDF) في 2016-09-22. اطلع عليه بتاريخ 2019-09-14.
  6. ^ ا ب Conor Gaffey (11 أبريل 2016). "PANAMA PAPERS: AFRICAN UNION CALLS FOR INVESTIGATIONS". Newsweek. مؤرشف من الأصل في 2016-04-23. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-27.
  7. ^ Hamdi Baala (3 أبريل 2016). "Panama Papers: Bouchouareb parmi des dirigeants mondiaux possédant des sociétés offshores". HuffPost Algérie. مؤرشف من الأصل في 2016-04-15. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-24.{{استشهاد بخبر}}: صيانة الاستشهاد: مسار غير صالح (link)
  8. ^ ا ب ج د ه و ز ح ط Joan Tilouine; ICIJ (4 Apr 2016). "Les Africains du Panama (2) : ces ministres en Algérie et en Angola clients de Mossack Fonseca". Le Monde (بالفرنسية). Retrieved 2016-04-30.
  9. ^ ا ب ج Khadija Sharife (26 أبريل 2016). "Angolan elite swim in oil deals". The Namibian. مؤرشف من الأصل في 2016-04-27. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-28.
  10. ^ ا ب ج د ه و Geoffrey York (10 أبريل 2016). "Panama Papers reveal African connections". Globe and Mail. مؤرشف من الأصل في 2016-04-26. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-24.
  11. ^ ا ب ج د Abu-Bakarr Jalloh؛ Friederike Müller-Jung (4 أبريل 2016). "African public officials named in Panama Papers". Deutsche Welle. مؤرشف من الأصل في 2016-05-08. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-08.
  12. ^ "Leaks reveal extensive siphoning of $5bn Angolan sovereign wealth fund". #Panama Papers. ANCIR. مؤرشف من الأصل في 2016-05-29.
  13. ^ ا ب ج د Joan Tilouine (7 Apr 2016). "'Panama papers': comment le pétrole congolais s'évapore dans les paradis fiscaux". Le Monde (بالفرنسية). Retrieved 2016-04-30.
  14. ^ ا ب ج د Joan Tilouine; ICIJ (4 Apr 2016). "Les Africains du Panama (1): les circuits offshore des 'fils de'". Le Monde (بالفرنسية). Retrieved 2016-04-30.
  15. ^ Berne Declaration (1 مارس 2015). "Congolese oil wealth squandered in Geneva". مؤرشف من الأصل في 2016-06-29. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-30.
  16. ^ "Congo: Une société de négoce, liée au fils du président Sassou, détourne des revenus du pétrole". Dakaractu (بالفرنسية). 4 Mar 2015. Archived from the original on 2016-06-02. Retrieved 2016-04-30.
  17. ^ Kieron Monks (22 أبريل 2016). "Why the wealth of Africa does not make Africans wealthy". CNN. مؤرشف من الأصل في 2016-04-23. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-02.
  18. ^ ا ب Michael V. Seitzinger؛ Kathleen Ann Ruane (2 أبريل 2015). "Conflict Minerals and Resource Extraction: Dodd–Frank, SEC Regulations, and Legal Challenges" (PDF). Congressional Research Service. مؤرشف (PDF) من الأصل في 2016-10-05. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-01.
  19. ^ ا ب Khadija Sharife (4 أبريل 2016). "Panama Papers: The DRC's Gold Standard". #Panama Papers. ANCIR. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-01.
  20. ^ ا ب Barry Sergeant (15 أبريل 2016). "Panama Papers flag billion-dollar DRC mining rip-offs". Mail and Guardian. مؤرشف من الأصل في 2016-05-29. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-24.
  21. ^ ا ب ج د Khadija Sharife؛ Silas Gbandia (26 أبريل 2016). "Sierra Leone's flawed diamond trade". مؤرشف من الأصل في 2017-05-10. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-27.
  22. ^ ا ب Khadija Sharife (4 أبريل 2016). "Panama Papers: The DRC's Gold Standard". #Panama Papers. ANCIR. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-01.
  23. ^ Rayner، Gordon؛ Morgan، Tom؛ Riley-Smith، Ben؛ McCann، Kate (6 أبريل 2016). "Panama Papers: offshore firm set up by Cameron's father was moved to Ireland in year son became PM". The Telegraph. مؤرشف من الأصل في 2016-04-05. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-06.
  24. ^ ا ب Lily Kuo (4 أبريل 2016). "Africa loses more money to illicit financial flows than it receives in foreign aid". Quartz. مؤرشف من الأصل في 2016-04-17. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-24.
  25. ^ Abdel Razek Al-Shuwekhi (4 أبريل 2016). "Panama Papers expose the Mubaraks, tycoons and banks". Daily News Egypt. مؤرشف من الأصل في 2016-05-29. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-24.
  26. ^ ا ب ج د "Former Sudanese President cited as 'Power Player' in Panama Papers". Radio Dabanga. 4 أبريل 2016. مؤرشف من الأصل في 2016-06-02. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-27.
  27. ^ Simon Piel; Joan Tilouine (11 Nov 2015). "Gabon : l'associé du directeur de cabinet d'Ali Bongo interpellé à Roissy". Le Monde Afrique (بالفرنسية). Retrieved 2016-05-01.
  28. ^ "Corruption sur fond de blanchiment de capitaux : Tracfin ferre le Sénégalo-Malien, Seydou Kane, et le Dircab d'Ali Bongo". Dakaractu. 4 أغسطس 2015. مؤرشف من الأصل في 2016-06-03. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-01.
  29. ^ Cyril Bensimon; Christophe Châtelot; Joan Tilouine; Simon Piel (15 Sep 2015). "L'encombrant bras droit d'Ali Bongo". LE MONDE (بالفرنسية).
  30. ^ David Dembele; ANCIR; Consortium International du Journalisme d'Investigation (ICIJ). "Les juteuses affaires au Panama de Seydou Kane". #Panama Papers (بالفرنسية). Archived from the original on 2016-05-29.
  31. ^ ا ب ج د Khadija Sharife (4 أبريل 2016). "Steinmetz Guinea deal pried open: Leaked documents pry open the corporate structure of companies involved in a mining rights scandal in Guinea". Panama Papers. Times Live. مؤرشف من الأصل في 2016-05-04. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-09.
  32. ^ Daniel Balint-Kurti؛ Simon Taylor (19 أبريل 2013). "DAMNING VIDEO AND CONTRACTS SHOW BSGR WAS LYING IN GUINEA MINING SCANDAL". Global Witness. مؤرشف من الأصل في 2016-04-05. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-09.
  33. ^ Michael J. de la Merced (20 أكتوبر 2007). "Government Accuses 6 Men of $55 Million Offshore Fraud". New York Times. مؤرشف من الأصل في 2017-05-10. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-09.
  34. ^ Jacqueline Kubania (4 أبريل 2016). "Deputy CJ Rawal among high-profile Kenyans with firms in tax havens: Deputy Chief Justice Kalpana Rawal and her family linked to 11 shell companies in a UK tax haven". Daily Nation. مؤرشف من الأصل في 2016-04-20. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-24.
  35. ^ "Panama Papers: Le Maroc et Majidi au cœur des fuites sur les sociétés offshores". Yabiladi (بالفرنسية). 4 Apr 2016. Archived from the original on 2016-04-15. Retrieved 2016-04-25.
  36. ^ ا ب ج د Tileni Mongudhi؛ Ndanki Kahiurika (7 أبريل 2016). "Nujoma link in 'Panama Papers'". The Namibian. مؤرشف من الأصل في 2016-04-18. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-27.
  37. ^ Tileni Mongudhi؛ Ndanki Kahiurika (7 أبريل 2016). "Nujoma link in 'Panama Papers'". The Namibian. مؤرشف من الأصل في 2016-04-18. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-27.
  38. ^ ا ب Emmanuel Mayah؛ Joshua Olufemi (19 أبريل 2016). "Offshore assets belong to Nigerian Senate president, not wife". Mail & Guardian. مؤرشف من الأصل في 2016-05-07. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-02.
  39. ^ ا ب Conor Gaffey (8 أبريل 2016). "PANAMA PAPERS: NIGERIAN ALIKO DANGOTE, AFRICA's RICHEST MAN, FACING SCRUTINY". Newsweek. مؤرشف من الأصل في 2016-04-22. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-24.
  40. ^ "Panama Papers: The Power Players". International Consortium of Investigative Journalists. مؤرشف من الأصل في 2016-04-04. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-03.
  41. ^ Tom Burgis (17 ديسمبر 2009). "Charges dropped against Nigerian politician". Financial Times. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-26.
  42. ^ ا ب Sotubo، Jola (4 أبريل 2016). "Ex-Governor, James Ibori named among officials with hidden offshore assets". Pulse NG. Pulse. مؤرشف من الأصل في 2016-05-20. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-18.
  43. ^ Soutubo، Jola. "UK To Return Ex-Governor's N1.7BN Loot". Pulse NG. Pulse. مؤرشف من الأصل في 2016-06-16. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-18.
  44. ^ Jolo Sobutu (21 يوليو 2015). "Panama Papers will expose more Nigerians". pulse.ng. مؤرشف من الأصل في 2016-05-12. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-01.
  45. ^ "#PanamaPapers: Secret Assets Of Etisalat Chairman, Hakeem Belo-Osagie, Uncovered In Tax Haven". saharareporters.com. 2 مايو 2016. اطلع عليه بتاريخ 2018-01-15.
  46. ^ ا ب ج د ه "" Panama papers " et sociétés offshore : sur la piste des fonds de Karim Wade ? (Exclusif)" (بالفرنسية). Ouestaf.com. 3 Apr 2016. Archived from the original on 2016-04-15. Retrieved 2016-04-30.
  47. ^ "Karim Wade And Mamadou Pouye Named In The Panama Papers Scandal!". 6 أبريل 2016. مؤرشف من الأصل في 2016-04-09.{{استشهاد ويب}}: صيانة الاستشهاد: مسار غير صالح (link)
  48. ^ ANCIR. "et sociétés offshore : sur la piste des fonds de Karim Wade?". #Panama Papers. مؤرشف من الأصل في 2016-05-29. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-02.
  49. ^ ANCIR. "ces autres pontes sénégalais titulaires de sociétés offshore". #PanamaPapers. مؤرشف من الأصل في 2016-04-15. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-04.
  50. ^ Khadija Sharife؛ Silas Gbandia (26 أبريل 2016). "Sierra Leone's flawed diamond trade". مؤرشف من الأصل في 2017-05-10. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-27.
  51. ^ ا ب James Rupert (16 أكتوبر 1999). "Diamond Hunters Fuel Africa's Brutal Wars". Washington Post. مؤرشف من الأصل في 2016-05-10. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-08.
  52. ^ Thomas Biesheuvel؛ Jesse Riseborough (11 نوفمبر 2016). "Was Billionaire Steinmetz Betrayed by CEO Over Diamond Mine?". Bloomberg. مؤرشف من الأصل في 2016-04-11. اطلع عليه بتاريخ 2016-05-08.
  53. ^ ا ب ج Erin Conway-Smith (6 أبريل 2016). "The role Mossack Fonseca played in one of South Africa's biggest frauds". Global Post. مؤرشف من الأصل في 2016-04-19. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-24.
  54. ^ "Giant Leak of Offshore Financial Records Exposes Global Array of Crime and Corruption". ICIJ. 3 أبريل 2016. مؤرشف من الأصل في 2016-04-23. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-24.
  55. ^ ا ب "Former Sudanese President cited as 'Power Player' in Panama Papers". Radio Dabanga. 4 أبريل 2016. مؤرشف من الأصل في 2016-06-02. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-27.
  56. ^ "Tunisie: le ministère public ouvre une enquête sur le Panama Papers". Réalités. 5 أبريل 2016. مؤرشف من الأصل في 2016-04-07.
  57. ^ ا ب Committee to Protect Journalists (15 أبريل 2016). "News website Inkyfada hit with cyberattack after Panama Papers report". مؤرشف من الأصل في 2016-05-29. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-29.
  58. ^ ا ب ج د Tabu Butagira (4 أبريل 2016). "Panama Papers: Leaked emails expose Heritage plot to dodge Uganda tax". Times Live. مؤرشف من الأصل في 2016-04-20. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-30.
  59. ^ Holly Watt (4 أبريل 2016). "Tory donors' links to offshore firms revealed in leaked Panama Papers: Three former Conservative MPs and six peers have connections to offshore companies, despite PM's calls for reform". مؤرشف من الأصل في 2016-07-30.
  60. ^ ا ب "Panama Papers: How Jersey-based oil firm avoided taxes in Uganda". BBC News. 8 أبريل 2016. مؤرشف من الأصل في 2016-04-21.
  61. ^ ا ب ج Ray Choto؛ ANCIR. "Zimplats denies knowledge of offshore accounts". #Panama Papers: How the elite hide their wealth. مؤرشف من الأصل في 2016-05-29. اطلع عليه بتاريخ 2016-04-30.
مجلوبة من «https://ar.wikipedia.org/w/index.php?title=وثائق_بنما_(إفريقيا)&oldid=69192149»